期貨從業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)之期貨結(jié)算習(xí)題四

　　3.某投資者開(kāi)倉(cāng)賣出10手國(guó)內(nèi)銅期貨合約，成交價(jià)格為47000元/噸，當(dāng)日結(jié)算價(jià)為46950元/噸。期貨公司要求的交易保證金比例為5%(不計(jì)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用)。[2009年11月真題]

　　(1)該投資者的當(dāng)日盈虧為(　　)元。

　　A.2500

　　B.250

　　C.-2500

　　D.-250

　　【解析】銅期貨合約的交易單位為5噸/手，則當(dāng)日盈虧=平倉(cāng)盈虧+持倉(cāng)盈虧=0+(賣出開(kāi)倉(cāng)價(jià)-當(dāng)日結(jié)算價(jià))×賣出開(kāi)倉(cāng)量=(47000-46950)×5×10=2500(元)。

　　(2)該投資者當(dāng)日交易保證金為(　　)元。

　　A.117375

　　B.235000

　　C.117500

　　D.234750

　　【解析】當(dāng)日交易保證金=當(dāng)日結(jié)算價(jià)×當(dāng)日交易結(jié)束后的持倉(cāng)總量×交易保證金比例=46950×5×10×5%=117375(元)。

　　4.某投資者上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額為500000元，上一交易日交易保證金為116050元，當(dāng)日交易保證金為166000元，當(dāng)日平倉(cāng)盈虧為 30000元，當(dāng)日持倉(cāng)盈虧為-12000元，當(dāng)日入金為100000元，該投資者當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額為(　　)元。(不計(jì)手續(xù)費(fèi)等其他費(fèi)用)

　　A.545060

　　B.532000

　　C.568050

　　D.657950

　　【解析】根據(jù)結(jié)算準(zhǔn)備金余額的計(jì)算公式，可得：當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額：=上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額+上一交易日交易保證金-當(dāng)日交易保證金+當(dāng)日盈虧+入金 -出金-手續(xù)費(fèi)=500000+116050-166000+30000-12000+100000=568050(元)

　　期貨業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)之期貨交易流程習(xí)題匯總

　　期貨法律：考試大綱

　　基礎(chǔ)知識(shí)：歷年真題

　　5.某投資者上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額為157475元，上一交易日交易保證金為11605元,當(dāng)日交易保證金為18390元，當(dāng)日平倉(cāng)盈虧為8500 元，當(dāng)日持倉(cāng)盈虧為7500元，手續(xù)費(fèi)等其他費(fèi)用為600元，當(dāng)日該投資者又在其保證金保證金賬戶中存入資金50000元，該投資者當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額為(　　)元。

　　A.166090

　　B.216690

　　C.216090

　　D.204485

　　【解析】當(dāng)日盈虧=平倉(cāng)盈虧+持倉(cāng)盈虧=8500+7500=16000(元)。根據(jù)結(jié)算準(zhǔn)備金余額的計(jì)算公式，可得：當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額+上一交易日交易保證金-當(dāng)日交易保證金+當(dāng)日盈虧+入金-出金-手續(xù)費(fèi)=157475+11605-18390+16000+50000-0-600=216090(元)。

　　6.某客戶通過(guò)期貨公司開(kāi)倉(cāng)賣出1月份黃大豆1號(hào)期貨合約1P0手(每手10噸)，成交價(jià)為3535元/噸，當(dāng)日結(jié)算價(jià)為3530元/噸，期貨公司要求的交易保證金比例為5%。[2009年9月真題]

　　(1)該客戶的當(dāng)日盈虧為(　　)元。

　　A.5000

　　B.-5000

　　C.2500

　　D.-2500

　　【解析】當(dāng)日盈虧=(賣出成交價(jià)-當(dāng)日結(jié)算價(jià))×賣出量=(3535-3530)×100×10=5000(元)。

　　(2)該客戶當(dāng)日交易保證金為(　　)元。

　　A.176500

　　B.88250

　　C.176750

　　D.88375

　　【解析】當(dāng)日交易保證金=當(dāng)日結(jié)算價(jià)×當(dāng)日交易結(jié)束后的持倉(cāng)總量×交易保證金比例=3530×100×10×5%=176500(元)。

　　7.王某存入保證金10萬(wàn)元，在5月1日買(mǎi)入小麥期貨合約40手(每手10噸)，成交價(jià)為2000元/噸，同一天他賣出平倉(cāng)20手小麥合約，成交價(jià)為2050元/噸，當(dāng)日結(jié)算價(jià)為2040元/噸，交易保證金比例為5%。

　　(1)王某的當(dāng)日盈虧(不含手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用)為_(kāi)__________元，結(jié)算準(zhǔn)備金余額為_(kāi)__________元。()

　　A.17560;82500

　　B.17900;90500

　　C.18000;97600

　　D.18250;98200

　　【解析】①按分項(xiàng)公式計(jì)算：平倉(cāng)盈虧=(2050-2000)×20×10=10000(元);持倉(cāng)盈虧= (2040-2000)×(40-20)×10=800(元);當(dāng)日盈虧=10000+8000=18000(元);②按總公式計(jì)算：當(dāng)曰盈虧= (2050^2000)×20×10+(2040-2000))<(40-20)×10=18000(元);③當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=100000-2040×20×10×5%+18000=97600(元)。

　　(2)5月2日王某再買(mǎi)入8手小麥合約，成交價(jià)為2040元/噸，當(dāng)日結(jié)算價(jià)為20印元/噸，則其賬戶的當(dāng)日盈虧為_(kāi)__________元，當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額為_(kāi)__________元。()

　　A.4800;92100

　　B.5600;94760

　　C.5650;97600

　　D.6000;97900

　　【解析】①按分項(xiàng)公式計(jì)算:當(dāng)日開(kāi)倉(cāng)持倉(cāng)盈虧=(2060-2040)×8×10=1600(元);歷史持倉(cāng)盈虧= (2060-2040)×20×10=4000(元);當(dāng)日盈虧=1600+4000=5600(元);②按總公式計(jì)算：當(dāng)曰盈虧= (2060-2040)×8×10+(2060-2040)×(40-20)×10=5600(元);③當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=97600+2040×20×10×5%-2060×28×10×5%+5600=94760(元)。

　　期貨從業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)之期貨交易流程習(xí)題匯總

　　期貨法律：考試大綱

　　基礎(chǔ)知識(shí)：歷年真題

　　(3)5月3日，王某又將28手小麥?zhǔn)臣s平倉(cāng)，成交價(jià)為2090元/噸，當(dāng)日結(jié)算價(jià)為2050元/噸，則其當(dāng)日盈虧為_(kāi)__________元，當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金佘額為_(kāi)__________元。(　　)

　　A.5800;98900

　　B.6900;103500

　　C.7600;130000

　　D.8400;132000

　　【解析】①按分項(xiàng)公式計(jì)算：平倉(cāng)盈虧=(2090-2060)×28×10=8400(元);②按總公式計(jì)算：當(dāng)日盈虧= (2090-2050)×28×10+(2050-2060)×28×10)=8400(元);③當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=94760+2060×28×10×5%+8400=132000(元)。

　　8.某新客戶存人保證1200000元，在5月1日開(kāi)倉(cāng)買(mǎi)入大豆期貨合約60手(每手10噸)，成交價(jià)為4000元/噸，同一天該客戶賣出平倉(cāng)40手大豆合約，成交價(jià)為4030元/噸，當(dāng)日余算價(jià)為4040元/噸，交易保證金比例為5%。

　　(1)該客戶的當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額(不含手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用)為(　　)元。

　　A.173600

　　B.179600

　　C.200000

　　D.161600

　　【解析】①按分項(xiàng)公式計(jì)算：平倉(cāng)盈虧=(4030-4000)×40×10=12000(元);持倉(cāng)盈虧= (4040-4000)×(60-40)×lO=8000(元);當(dāng)曰盈虧=12000+8000=20000(元);②按總公式計(jì)算：當(dāng)日盈虧= (4030-4000)×40×10+(4040-4000)×20×10=20000

　　(元);③當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=200000-4040×20×10×5%+20000=179600(元)。

　　(2)5月2日，該客戶再買(mǎi)入10手大豆合約，成交價(jià)為4030元/噸，當(dāng)日結(jié)算價(jià)為4060元/噸，則其賬戶情況的開(kāi)倉(cāng)持倉(cāng)盈虧、歷史持倉(cāng)盈虧、當(dāng)日盈虧、當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額(不含手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用)為(　　)元。

　　A.2400;4000;7000;163560

　　B.2400;3200;6400;163560

　　C.3000;4000;7000;166100

　　D.3000;4000;6400;166100

　　【解析】①按分項(xiàng)公式計(jì)算：當(dāng)日開(kāi)倉(cāng)持倉(cāng)盈虧=(4060-4030)×10×10=3000(元)，歷史持倉(cāng)盈虧=(4060-4040)×20×10=4000(元)，當(dāng)日盈虧=3000+4000=7000(元);

　?、诎纯偣接?jì)算：當(dāng)日盈虧=(4060-4030)×10×10+(4060-4040)×(60-40)×10=7000(元);③當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=179600+4040×20×10×5%-4060×30×10×5%+7000=166100(元)。

　　(3)5月3日，該客戶將30手大豆合約全部平倉(cāng)，成交價(jià)為4070元/噸，當(dāng)日結(jié)算價(jià)為4050元/噸，則其賬戶情況的當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額為(　　)元。

　　A.230000

　　B.3000

　　C.5000

　　D.123200

　　【解析】①按分項(xiàng)公式計(jì)算：平倉(cāng)盈虧=(4070-4060)×30×10=3000(元);②按總公式計(jì)算：當(dāng)日盈虧= (4070-4050)×30×10+(4050-4060)×30×10=3000(元);‘③當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=166100+4060×30×10×5%+3000=230000(元)。

　　參考答案

　　1(1)C 1(2)D 2(1)A 2(2)B 3(1)A 3(2)A 4C 5C

　　6(1)A 6(2)A 7(1)C 7(2)B 7(3)D 8(1)B 8(2)C 8(3)A

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