2013備考加油站：保險公司

　　第二節(jié) 保險公司

　　一、保險公司的概念和組織形式

　?、濉”ｋU公司的概念

　　所謂保險公司，是指依法設(shè)立的專門從事保險業(yè)務(wù)的公司。對這一概念，應(yīng)做如下理解：

　?、拧”ｋU公司是依法設(shè)立的。所謂依法設(shè)立，是指保險公司是按照《保險法》、《公司法》等有關(guān)規(guī)定設(shè)立的。保險公司只有依法設(shè)立，才能從事保險的經(jīng)營活動，其經(jīng)營活動才能受法律保護(hù)，也才便于開展經(jīng)營活動。

　?、啤”ｋU公司是專門從事保險業(yè)務(wù)的公司。保險公司是一種特殊的公司，這種公司經(jīng)營的是保險業(yè)務(wù)。對保險公司的業(yè)務(wù)，我國的《保險法》中有明確的規(guī)定。

　?、恰”ｋU公司是按照公司業(yè)務(wù)范圍的標(biāo)準(zhǔn)來劃分的一種公司。公司有多種形式，根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以將公司分為多種，保險公司是一種業(yè)務(wù)范圍特定的公司。

　?、妗∥覈ｋU公司的組織形式

　　根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，我國保險公司的組織形式有兩種：一是股份有限公司，二是國有獨(dú)資公司。

　　在國際上，保險公司一般為股份有限公司。其原因在于股份有限公司公開性強(qiáng)，資金比較雄厚，便于保障被保險人的利益。根據(jù)國際上通行的做法，我國將股份有限公司規(guī)定為保險公司的一種形式。但若將我國的保險公司都規(guī)定為股份有限公司，又不符合我國實(shí)際情況，原因是我國自開辦保險公司以來，一直采取國家獨(dú)資的形式，并且這種形式是我國保險市場的主體。如果否定這種形式，則不利于我國保險市場的發(fā)展，不利于保護(hù)被保險人的利益。為此，我國《保險法》規(guī)定了我國保險公司采取股份有限公司和國有獨(dú)資公司兩種組織形式。

　　二、保險公司設(shè)立的條件

　　根據(jù)《保險法》規(guī)定，在我國設(shè)立保險公司必須具備如下條件：

　　⑴　符合《保險法》和《公司法》的有關(guān)規(guī)定;

　?、啤》弦?guī)定的注冊資本最低限額。這一限額為人民幣2億元;

　?、恰【邆鋵I(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員;

　?、取∮薪∪慕M織機(jī)構(gòu)和管理制度;

　　⑸　有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

　　除上述條件外，設(shè)立保險公司還必須經(jīng)保險監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)。

　　三、保險的業(yè)務(wù)范圍

　　保險的業(yè)務(wù)范圍，是指從事保險業(yè)務(wù)的主體(即保險人)所從事的法定保險活動的范圍。保險的業(yè)務(wù)范圍并非是由保險人自己確定的，而是由保險業(yè)主管機(jī)關(guān)進(jìn)行核定。保險業(yè)務(wù)范圍一經(jīng)保險業(yè)主管機(jī)關(guān)核定，保險人就必須依此辦理，否則，就是超范圍經(jīng)營，要受到法律的懲處。

　　《保險法》將保險的業(yè)務(wù)范圍規(guī)定為：財(cái)產(chǎn)保險和人身保險。

　　保險人不得同時經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險和人身保險，這也是國際保險界的通行作法。我國《保險法》規(guī)定：同一保險人不得同時兼營財(cái)產(chǎn)保險業(yè)務(wù)和人身保險業(yè)務(wù)。其理由主要有：第一，財(cái)產(chǎn)保險和人身保險的業(yè)務(wù)不完全相同，同時兼營對保險人不利。具體而言，財(cái)產(chǎn)保險業(yè)務(wù)和人身保險業(yè)務(wù)的承保手續(xù)、保險費(fèi)計(jì)算、保險金的給付和賠償方法等不完全相同，如果同一保險人同時從事兩種業(yè)務(wù)可能會顧此失彼。第二，這是保護(hù)人身保險中被保險人利益的需要。在人身保險業(yè)務(wù)中，特別是壽險業(yè)務(wù)，周期比較長，在一定程度上還具有儲蓄性質(zhì)，如果允許兼營，則保險人就有可能用壽險的儲蓄作為賠償財(cái)產(chǎn)險的保險金。如果長此以往，可能造成大量資金被財(cái)產(chǎn)險占用，因而可能使壽險被保險人的保險金得不到給付。因此，必須實(shí)行兩種保險業(yè)務(wù)分別經(jīng)營。第三，是實(shí)際情況的需要。在目前我國保險市場還不是很發(fā)達(dá)，保險業(yè)務(wù)的水平還不是很高，經(jīng)營管理技術(shù)還較欠缺的情況下，有必要將兩種保險業(yè)務(wù)分開。

　　四、保險經(jīng)營規(guī)則

　　所謂保險經(jīng)營規(guī)則，是指保險人從事保險業(yè)務(wù)時必須遵守的強(qiáng)制性行為規(guī)范。保險經(jīng)營規(guī)則是《保險法》為保險人設(shè)立的基本義務(wù)，保險人必須履行。

　　根據(jù)我國《保險法》的有關(guān)規(guī)定，在我國境內(nèi)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的保險公司，必須遵守的保險經(jīng)營規(guī)則有：必須分業(yè)經(jīng)營，即同一保險公司不得同時經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險和人身保險，但是，經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務(wù)和意外保險業(yè)務(wù);必須依法辦理再保險;必須提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和公積金;必須提存保險保障基金;必須保證有足夠的賠償能力;必須依法動用保險資金;不得瞞騙有關(guān)人員;必須建立保險精算制度;必須妥善保管法定的資料(如會計(jì)賬簿) 等。

　　五、保險業(yè)監(jiān)管

　　保險業(yè)監(jiān)管，是指法定的主管機(jī)關(guān)代表國家對保險活動和從事保險活動的人員進(jìn)行監(jiān)督管理的行政行為。按照目前規(guī)定，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對保險業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理保險市場。

　　㈠　保險業(yè)監(jiān)督管理的必要性

　?、拧”Ｗo(hù)被保險人利益的需要

　?、俦ｋU業(yè)是一個負(fù)債性很強(qiáng)的行業(yè)。保險公司在保險事故發(fā)生后向被保險人賠償或者給付的保險金，大多來自通過訂立保險合同向投保人收取的保險費(fèi)。訂立的保險合同越多，涉及的被保險人就越多，這就要求保險公司擁有很強(qiáng)的賠償或者給付能力。否則一旦出現(xiàn)保險事故，就有可能造成被保險人的利益得不到保護(hù)。因此，為了保證保險公司的賠償或者給付能力，保護(hù)被保險人的利益，就要求加強(qiáng)對保險業(yè)的監(jiān)督管理。

　?、诒ｋU合同是一種長期合同。對保險合同中規(guī)定的保險公司的義務(wù)，由于時間較長，如果僅靠保險公司自我約束來履行比較困難。因此，需要有外部力量來監(jiān)督保險公司履行保險合同中規(guī)定的義務(wù)。

　　③保險業(yè)是一個專業(yè)性很強(qiáng)的行業(yè)。保險公司收取的保險費(fèi)多少，需要有科學(xué)的依據(jù)。如果允許保險公司自行決定保險費(fèi)的收取，則有可能因保險費(fèi)過高而加重投保人的負(fù)擔(dān)，或者因保險費(fèi)過低而引起保險行業(yè)的惡性競爭，進(jìn)而危及被保險人的利益。因此，需要對保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，使保險費(fèi)的收取適度。

　?、啤”ｋU是一個特殊的行業(yè)

　　對于一個行業(yè)，國家需要通過監(jiān)督管理的手段，保障其為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。作為保險行業(yè)來講，其經(jīng)營活動涉及到金融市場，影響全社會的資金運(yùn)行，因此有必要對其進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　⑶　維護(hù)社會安定的需要

　　保險業(yè)涉及的人員多，又涉及到金融市場，若保險公司在所承保的保險事故發(fā)生后，不能或無力組織補(bǔ)償，則會影響到眾多被保險人的利益，進(jìn)而造成社會的不穩(wěn)定。因此，從維護(hù)社會穩(wěn)定的角度來考慮，需要對保險業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。

　　⑷　國際交往的需要

　　國際上保險業(yè)發(fā)展過程中的一個基本經(jīng)驗(yàn)是：一個國家在開放保險市場的同時，還必須對保險市場進(jìn)行規(guī)范。這一方面有利于本國保險業(yè)的發(fā)展，另一方面也有利于擴(kuò)大對外交往。若不實(shí)施監(jiān)督管理，使得一國的保險市場出了問題，則很容易引起國與國之間的利益糾紛，從而影響國際交往。因此，從促進(jìn)國際交往的方面來講，也需要對保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理。

　?、妗”ｋU業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容

　　根據(jù)《保險法》的有關(guān)規(guī)定，我國對保險業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容有：對保險公司設(shè)立和業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管;對保險公司解散、破產(chǎn)等變更事項(xiàng)的監(jiān)管;對保險公司制訂商業(yè)保險主要險種的基本條款和保險費(fèi)率的監(jiān)管;對保險公司業(yè)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)狀況及資金運(yùn)用狀況的監(jiān)管;對保險公司從事再保險業(yè)務(wù)情況的監(jiān)管;對保險公司會計(jì)報(bào)告的監(jiān)管以及對保險公司危及償付能力時進(jìn)行接管等等。

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