2013備考加油站：金融業(yè)務(wù)2

　　二、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行將其資金通過(guò)各種途徑運(yùn)用出去以獲得收益的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括貸款和投資(購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券)兩大類(lèi)，本書(shū)僅介紹貸款類(lèi)業(yè)務(wù)。

　　貸款是指貸款人對(duì)借款人提供的按約定利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款人為金融機(jī)構(gòu)，借款人為法人、個(gè)體工商戶(hù)、自然人等。貸款活動(dòng)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則。

　　㈠　貸款的種類(lèi)

　?、拧“促J款發(fā)放時(shí)是否承擔(dān)本息收回的責(zé)任及責(zé)任大小，可將貸款分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款。

　　自營(yíng)貸款是指貸款人以合法方式籌集資金、自主發(fā)放的貸款，風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。

　　委托貸款是指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　特定貸款是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

　?、啤“促J款使用期限的長(zhǎng)短，可將貸款分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。

　　短期貸款指貸款期限在1年以?xún)?nèi)(含1年)的貸款。

　　中期貸款指貸款期限在1年(不含1年)以上5年以下(含5年)的貸款。

　　長(zhǎng)期貸款指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。

　?、恰“促J款發(fā)放時(shí)有無(wú)擔(dān)保品，貸款分為信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。

　　信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。這種貸款的突出特點(diǎn)是不需要任何擔(dān)保和抵押，借款人僅憑信譽(yù)就可取得貸款，因此貸款風(fēng)險(xiǎn)較大。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行已逐步從過(guò)去以信用貸款為主過(guò)渡到以擔(dān)保貸款為主，信用貸款主要是對(duì)信譽(yù)卓著、確實(shí)有償還能力的借款人發(fā)放。

　　擔(dān)保貸款是指貸款人對(duì)借款人以自己或其保證人的資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)放的貸款。根據(jù)擔(dān)保形式不同，可將擔(dān)保貸款分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。保證貸款是指以一定的保證方式，第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，保證人要按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任。抵押貸款是指按一定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人(貸款人)有權(quán)依照法律規(guī)定處置抵押財(cái)產(chǎn)并優(yōu)先受償?？梢缘盅旱呢?cái)產(chǎn)主要有房地產(chǎn)等。質(zhì)押貸款是指按一定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物而發(fā)放的貸款。當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人(貸款人)有權(quán)依照法律規(guī)定將質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)或者拍賣(mài)并優(yōu)先受償?？梢再|(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利主要有存款單、倉(cāng)單、提單、債券、可轉(zhuǎn)讓的股份和商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)等。

　　票據(jù)貼現(xiàn)是貸款業(yè)務(wù)的一種，與其他貸款業(yè)務(wù)的區(qū)別是：①貸款是事后收取利息，票據(jù)貼現(xiàn)是在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)即從票據(jù)面額中預(yù)扣利息;②貸款的債務(wù)人是借款人，而票據(jù)貼現(xiàn)的債務(wù)人是票據(jù)的出票人或承兌付款人;③貸款的期限相對(duì)較長(zhǎng)，而票據(jù)貼現(xiàn)的期限一般較短。

　?、妗≠J款的期限

　　貸款期限的確定應(yīng)當(dāng)綜合考慮借款人貸款用途和綜合還貸能力、銀行資金狀況和資產(chǎn)流動(dòng)性等因素。自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)10年(對(duì)個(gè)人購(gòu)買(mǎi)自用普通住房發(fā)放的按揭貸款最長(zhǎng)不得超過(guò)30年)，票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

　　借款人到期不能按期歸還貸款的，應(yīng)在貸款到期之前，向貸款人申請(qǐng)貸款展期。申請(qǐng)擔(dān)保貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人等出具同意的書(shū)面證明。短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。

　?、纭≠J款程序

　?、拧〗杩钊耸紫认蛸J款人提出貸款申請(qǐng)。

　?、啤≠J款人受理申請(qǐng)后，對(duì)借款人進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查借款人自有資金及其信用程度，調(diào)查借款的合法性、安生性、盈利性等情況，評(píng)估借款人的信用等級(jí)，核實(shí)抵押物、質(zhì)物以及保證人的情況，測(cè)定借款的風(fēng)險(xiǎn)度。

　?、恰≠J款人建立審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理制度，根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查決定是否貸款。除國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款外，貸款人有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。

　?、取≠J款時(shí)應(yīng)由貸款人與借款人簽訂借款合同，約定貸款種類(lèi)、用途、金額、利率、期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任以及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

　　如果是保證貸款，應(yīng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或由保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法人代表或其授權(quán)代理人簽署姓名。

　　若是抵押款或質(zhì)押貸款，則由抵押人或出質(zhì)人與貸款人簽定抵押合同或質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。

　?、伞≠J款的使用。借款人應(yīng)當(dāng)按照合同約定使用貸款，并接受貸款人的監(jiān)督和檢查。借款人應(yīng)按合同約定支付貸款的利息，到期歸還本息。

　?、琛≠J款的審查

　　商業(yè)銀行貸款應(yīng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)管理的審理制度。審查的目的和內(nèi)容主要包括：

　?、拧≈卣{(diào)查和了解借款人本身的情況，包括信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力等。

　?、啤×私饨杩钊私杩畹挠猛竞湍康?，是否符合國(guó)家貸款管理的有關(guān)規(guī)定。

　?、恰×私饨杩钊艘院畏N方式提供擔(dān)保，擔(dān)保方式是否合法，能否保證貸款的安全。

　?、取∨袛嘟杩钊撕螘r(shí)能夠歸還所借款項(xiàng)，確定貸款的期限。

　　⑸　了解借款人的還款來(lái)源和還款方式。

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