2013備考加油站：金融體系2

　　三、商業(yè)銀行

　?、濉∩虡I(yè)銀行的性質

　　商業(yè)銀行在一國的金融體系中居主體地位，是世界各國現代銀行中最基本、最典型的銀行組織形式。商業(yè)銀行的經營活動隨著世界經濟形勢的發(fā)展而逐步拓寬。目前各國商業(yè)銀行除了吸收資金、發(fā)放貸款和投資等主要業(yè)務外，還開展各種國際業(yè)務、外匯業(yè)務、黃金買賣、租賃信托、咨詢等多種業(yè)務。在當今世界各國的金融機構中，商業(yè)銀行以機構多、資本雄厚、業(yè)務量大、業(yè)務范圍廣而居于其他任何金融機構不可取代的重要主體地位。

　　㈡　商業(yè)銀行的職能

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　　這是商業(yè)銀行的基本職能。商業(yè)銀行一方面通過吸收存款等銀行的負債業(yè)務將社會上各方面暫時閑置的貨幣資金聚集起來;另一方面又通過貸款等銀行的資產業(yè)務將所集中的貨幣資金投向需要貨幣資金的企業(yè)和部門。商業(yè)銀行在這里充當受援信用的中介，使社會資金得到有效的運用。

　　⑵　變貨幣收入為貨幣資本

　　由于商業(yè)銀行具有信用中介職能，能把社會各主體的收入集中起來再運用出去，從而把非資本的貨幣轉化為資本，擴大了社會資本總量，加速了資本的流通和擴張，有利于社會再生產的進行。

　　⑶　充當支付中介

　　商業(yè)銀行為顧客辦理與貨幣收付有關的技術性業(yè)務，例如保管貨幣、貴重金屬。證券，以及辦理現金收付和存款轉賬等，從而成為客戶的“賬房”和“出納”。

　?、取?chuàng)造派生存款和信用流通工具

　　商業(yè)銀行在信用中介職能的基礎上，通過存貸業(yè)務的開展，能夠創(chuàng)造派生存款。創(chuàng)造派生存款是現代商業(yè)銀行特有的職能。另外，商業(yè)銀行還可以通過發(fā)行支票、本票、大額定期存款單等信用工具，滿足流通中對流通手段和支付手段的需要，也節(jié)約了與現金流通相關的流通費用，并可將節(jié)約的非生產性流通費用用于生產中去。

　　商業(yè)銀行客觀上所具有的上述職能，使它在經濟生活中具有重要的作用。它可以廣泛動員社會閑散貨幣資金并用于滿足各方面的資金需要，成為連結國民經濟活動的“紐帶”和整個國民經濟活動的“神經中樞”?，F代商業(yè)銀行因其特有的信用創(chuàng)造職能成為國家干預經濟生活的杠桿。

　?、纭∩虡I(yè)銀行的類型和組織

　　⑴　商業(yè)銀行的類型

　　從商業(yè)銀行的業(yè)務經營范圍劃分，西方商業(yè)銀行有兩大類型：職能分工型和全能型。

　　職能分工型是指商業(yè)銀行根據法律規(guī)定，主要經營短期工商信貸業(yè)務。有些國家的法律對各種金融機構的業(yè)務范圍有嚴格的限定，如規(guī)定有的經營長期金融業(yè)務，有的經營短期金融業(yè)務，有的專營證券，有的只經營信托等，而商業(yè)銀行主要經營短期工商信貸業(yè)務。采用這種類型分工的以美國、英國、日本等國家的商業(yè)銀行為代表。

　　全能型商業(yè)銀行也稱為綜合型商業(yè)銀行，是指商業(yè)銀行可以經營一切金融業(yè)務，包括各種期限和種類的存貸款，各種證券買賣以及信托、支付清算等金融業(yè)務。采用這種類型分工的國家以德國、奧地利和瑞士為代表。

　?、啤∩虡I(yè)銀行的外部組織形式

　　商業(yè)銀行的外部組織形式是指商業(yè)銀行在社會經濟生活中的存在形式。由于各國的政治經濟情況不同，它們商業(yè)銀行的外部組織形式也有所不同。歸納起來，有如下幾種形式。

　?、賳卧y行制。也稱單一或獨家銀行制，指業(yè)務只由一個獨立的銀行機構經營而不設分支機構的銀行組織形式。目前只有美國采取這種形式，但隨著經濟發(fā)展和地區(qū)經濟聯(lián)系加強，加上金融業(yè)競爭加劇，美國許多州對銀行開設分支機構的限制正在逐步放松。

　?、诳偡中兄?。亦稱分支行制，指在大城市設立總行，并在該市及國內或國外各地設立分支機構的銀行組織形式。在這種形式下，分支行的業(yè)務和內部事務統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。目前，世界上大多數國家均采用這種形式。

　?、奂瘓F銀行制。亦稱持股公司制，指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行，這些銀行在法律上仍然保持獨立性，但業(yè)務經營都由同一股權公司所控制的銀行組織形式。第二次世界大戰(zhàn)之后這種形式在美國頗為流行。

　　④連鎖銀行制。也稱聯(lián)合銀行制，指兩家以上商業(yè)銀行受控于同一人或同一集團，但又不以股權公司形式出現的銀行組織形式。這種組織形式下的成員銀行，在法律上是獨立的，但實際上所有權由一人或一個集團控制。它與集團銀行制的區(qū)別在于沒有股權公司形式，不須成立控股公司。

　　此外，銀行相互間締簽代理協(xié)議，委托對方銀行代辦指定業(yè)務，是國際上十分普遍的作法，稱代理行制。被委托的銀行為委托行的代理行，相互間的關系為代理和被代理關系。一般來說，銀行代理關系是相互的，因此雙方往往互為對方的代理行。

　?、恰∩虡I(yè)銀行的內部組織結構

　　商業(yè)銀行的內部組織機構通常由決策機構、執(zhí)行機構和監(jiān)督機構組成。決策機構包括股東大會、董事會;執(zhí)行機構包括總經理(行長)，以及總經理(行長)領導下的各業(yè)務部門和職能部門;監(jiān)督機構主要有監(jiān)事會和各種檢查委員會。

　　我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定：設立商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣。城市合作商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為為1億元人民幣，農村合作商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。商業(yè)銀行應當遵守資產負債比例管理的規(guī)定，要求商業(yè)銀行資本充足率不低于8%，貸款余額與存款余額的比例不得超過75%，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25%，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。

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