土地估價(jià)師估價(jià)理論與方法之金融體系梳理介紹

　　金融體系簡(jiǎn)介梳理

　　考綱要求掌握：

　　4.金融體系

　　(1)金融體系的概念與分類(lèi)

　　(2)銀行金融機(jī)構(gòu)

　　(3)非銀行金融機(jī)構(gòu)

　　5.中央銀行

　　(1)中央銀行概念

　　(2)中央銀行的職能

　　6.商業(yè)銀行

　　(1)商業(yè)銀行概念

　　(2)商業(yè)銀行的職能

　　7.外匯與匯率

　　(1)外匯的含義

　　(2)匯率的含義

　　1.4金融體系

　　1、金融體系的概念與分類(lèi)

　　(1)金融體系的概念

　　金融體系概念：金融體系是指一國(guó)所有從事金融活動(dòng)的組織所形成的整體。

　　(2)金融體系的分類(lèi)

　　在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)條件下，各國(guó)金融體系一般分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)兩大類(lèi)，其中銀行機(jī)構(gòu)包括中央銀行、商業(yè)銀行和政策性銀行，非銀行金融機(jī)構(gòu)包括信用合作社、儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)公司、信托公司、證券公司、投資公司和財(cái)務(wù)公司等，基本上都是一種以中央銀行為核心、商業(yè)銀行為主體、其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系。

　　2、銀行金融機(jī)構(gòu)

　?、僦醒脬y行：一個(gè)由政府組建的機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)控制國(guó)家貨幣供給、信貸條件，監(jiān)管金融體系，特別是商業(yè)銀行和其他儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。

　　中央銀行是一國(guó)最高的貨幣金融管理機(jī)構(gòu)，在各國(guó)金融體系中居于主導(dǎo)地位。中央銀行的職能是宏觀調(diào)控、保障金融安全與穩(wěn)定、金融服務(wù)。

　　②商業(yè)銀行：是一個(gè)以營(yíng)利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行沒(méi)有貨幣的發(fā)行權(quán)，商業(yè)銀行屬于金融領(lǐng)域的一個(gè)重要機(jī)構(gòu)，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要集中在貨幣的存貸等。

　　商業(yè)銀行在一國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系中居主體地位。

　?、壅咝糟y行：指那些多由政府創(chuàng)立、參股或保證的，不以營(yíng)利為目的，專(zhuān)門(mén)為貫徹、配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)，充當(dāng)政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步、進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理工具的金融機(jī)構(gòu)。

　　政策性銀行是當(dāng)今世界上發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家普遍存在的一類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。與商業(yè)銀行等一般金融機(jī)構(gòu)相比，政策性銀行的特征主要有：

　　(1)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是為了實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)。一般金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中更多地是考慮自身的盈利;而政策性銀行是隸屬于政府的金融機(jī)構(gòu)，需嚴(yán)格執(zhí)行政府的意 圖，不以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是為了實(shí)現(xiàn)政府的政策目標(biāo)。當(dāng)然，政策性銀行作為金融機(jī)構(gòu)，也要在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中實(shí)行獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)和自負(fù)盈虧。

　　(2)資金來(lái)源主要是政府直接出資，即使有的政策性銀行不完全由政府出資創(chuàng)辦，但也是由政府參股或提供保證，實(shí)質(zhì)上還是受控于政府。

　　(3)資金運(yùn)用以發(fā)放中長(zhǎng)期貸款為主，貸款利率一般低于同期限的一般金融機(jī)構(gòu)貸款利率。

　　(4)貸款重點(diǎn)是政府產(chǎn)業(yè)政策、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃中重點(diǎn)扶植的項(xiàng)目。如重點(diǎn)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)貸款、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、改善環(huán)境的建設(shè)貸款、社會(huì)福利建設(shè)項(xiàng)目貸款。這些貸款由于利微、期限長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大，其他金融機(jī)構(gòu)不愿經(jīng)營(yíng)，故多由政策性金融機(jī)構(gòu)發(fā)放。

　　政策性銀行的種類(lèi)：

　　按業(yè)務(wù)范圍區(qū)分，各國(guó)政策性銀行主要有如下幾種類(lèi)型：

　　(1)開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。是專(zhuān)門(mén)為政府經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)和發(fā)展提供中長(zhǎng)期貸款的政策性金融機(jī)構(gòu)。其作用主要是配合政府實(shí)施相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策，加快基礎(chǔ)設(shè)施和重點(diǎn)項(xiàng)目 的建設(shè)。如印度工業(yè)開(kāi)發(fā)銀行，日本開(kāi)發(fā)銀行，美國(guó)聯(lián)邦中期信貸銀行。開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展中國(guó)家的作用比在發(fā)達(dá)國(guó)家更為重要。

　　(2)農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)。是經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)和與農(nóng)業(yè)有關(guān)的信貸業(yè)務(wù)，貫徹政府支持農(nóng)業(yè)發(fā)展政策的金融機(jī)構(gòu)。其作用在于為農(nóng)業(yè)提供資金支持，為貫徹和落實(shí)政府支持的農(nóng)業(yè)政策和措施提供服務(wù)。

　　(3)進(jìn)出口政策性金融機(jī)構(gòu)。是經(jīng)營(yíng)與進(jìn)出口有關(guān)的信貸業(yè)務(wù)，推動(dòng)國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)。其作用主要是通過(guò)融通資金，提供融資條件，提供咨詢(xún)服 務(wù)和經(jīng)辦對(duì)外援助，服務(wù)于政府的對(duì)外政策。在外貿(mào)出口信貸中，對(duì)資本貨物的出口予以特別支持，以政府作后盾支持外貿(mào)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

　　3、非銀行金融機(jī)構(gòu)：以發(fā)行股票和債券、接受信用委托、提供保險(xiǎn)等形式籌集資金，并將所籌資金運(yùn)用于長(zhǎng)期性投資的金融機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)與銀行的區(qū)別在于信用業(yè)務(wù)形式不同，其業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍的劃分取決于國(guó)家金融法規(guī)的規(guī)定。主要的非銀行金融機(jī)構(gòu)有：

　　(1)信用合作社。是由個(gè)人集資組成、以互助為主要宗旨的合作金融組織。

　　(2)保險(xiǎn)公司。是辦理多種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　(3)養(yǎng)老基金組織。是由雇主或雇員交納基金，為雇員退休養(yǎng)老提供生活保障的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　(4)信托公司。是以代人理財(cái)為經(jīng)營(yíng)內(nèi)容，以受托人身份經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　(5)證券公司。是專(zhuān)門(mén)從事有價(jià)證券(股票和各種債券)經(jīng)營(yíng)及相關(guān)業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　(6)投資公司。是以招股集資的方式進(jìn)行投資的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的區(qū)別：

　　(1)資金來(lái)源不同。商業(yè)銀行以吸收存款為主要資金來(lái)源，而非銀行金融機(jī)構(gòu)主要依靠發(fā)行股票、債券等其他方式籌措資金。

　　(2)資金運(yùn)用不同。商業(yè)銀行的資金運(yùn)用以發(fā)放貸款為主，而非銀行金融機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用主要是以從事非貸款的某一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)為主，如保險(xiǎn)、信托、證券、租賃等金融業(yè)務(wù)。

　　(3)非銀行金融機(jī)構(gòu)不具有信用創(chuàng)造功能。商業(yè)銀行具有“信用創(chuàng)造”功能，而非銀行金融機(jī)構(gòu)由于不從事存款的劃轉(zhuǎn)即轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，因而不具備信用創(chuàng)造功能。

　　4、我國(guó)的金融體系：

　　目前，我國(guó)已基本建立了以國(guó)有金融機(jī)構(gòu)為主體、其他各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系，逐步形成了銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。我國(guó)現(xiàn)行 的中央銀行制度下的金融機(jī)構(gòu)體系是以中國(guó)人民銀行為核心，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為主體，包括其他商業(yè)銀行和政策性銀行以及非銀行金融機(jī)構(gòu)并存和協(xié)作的金融機(jī)構(gòu)體系。

　　我國(guó)金融體系按地位和功能可分為金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)性金融機(jī)構(gòu)。

　　(1)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要有中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，按我國(guó)分業(yè)監(jiān)管體制履行各自的職責(zé)。

　　(2)經(jīng)營(yíng)性金融機(jī)構(gòu)，包括：商業(yè)銀行、政策性銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　我國(guó)的銀行金融機(jī)構(gòu)：包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行三大類(lèi)。

　　我國(guó)主要的非銀行金融機(jī)構(gòu)分類(lèi)：主要有保險(xiǎn)公司、信托投資公司、信用合作社三大類(lèi)別。

　　1.5中央銀行

　　1、中央銀行的概念

　　中央銀行是一個(gè)由政府組建的機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)控制國(guó)家貨幣供給、信貸條件，監(jiān)管金融體系，特別是商業(yè)銀行和其他儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。

　　中央銀行是一國(guó)最高的貨幣金融管理機(jī)構(gòu)，在各國(guó)金融體系中居于主導(dǎo)地位。中央銀行的職能是宏觀調(diào)控、保障金融安全與穩(wěn)定、金融服務(wù)。

　　2、中央銀行的職能

　　中央銀行有發(fā)行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的銀行四大職能。

　　(1)中央銀行是發(fā)行的銀行。它壟斷貨幣的發(fā)行權(quán)，是全國(guó)唯一的現(xiàn)鈔發(fā)行機(jī)構(gòu)。

　　(2)中央銀行是銀行的銀行。這一職能最能體現(xiàn)中央銀行的特殊金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)。辦理“存、放、匯”，仍是中央銀行的主要業(yè)務(wù)內(nèi)容，但業(yè)務(wù)對(duì)象不是一般企業(yè) 和個(gè)人，而是商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)。作為金融管理的機(jī)構(gòu)，這一職能具體表現(xiàn)在集中存款準(zhǔn)備、最終貸款人、組織全國(guó)的清算三個(gè)方面。

　　(3)中 央銀行是國(guó)家的銀行。這一職能主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：代理國(guó)庫(kù);代理國(guó)家債券的發(fā)行;向國(guó)家給予信貸支持;保管外匯和黃金準(zhǔn)備;制訂并監(jiān)督有關(guān)金融管理 法規(guī)。此外，中央銀行還代表政府參加國(guó)際金融組織，出席各種國(guó)際會(huì)議，從事國(guó)際金融活動(dòng)以及代表政府簽訂國(guó)際金融協(xié)定;在國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，充當(dāng)政府 的顧問(wèn)，提供經(jīng)濟(jì)、金融情報(bào)和決策建議。

　　(4)調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的銀行，中央銀行是國(guó)家賦予其制定和執(zhí)行貨幣政策，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控和管理監(jiān)督的特殊的金融機(jī)構(gòu)。

　　1.6商業(yè)銀行

　　1、商業(yè)銀行概念

　　(1)商業(yè)銀行概念：是一個(gè)以營(yíng)利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行沒(méi)有貨幣的發(fā)行權(quán)，商業(yè)銀行屬于金融領(lǐng)域的一個(gè)重要機(jī)構(gòu)，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要集中在貨幣的存貸等。

　　《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第2條規(guī)定:商業(yè)銀行是依照商業(yè)銀行法和公司法的規(guī)定設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行 依照其章程規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，以銀行的全部財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。商業(yè)銀行的章程制定和修改均須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。

　　2、商業(yè)銀行的職能

　　商業(yè)銀行客觀上所具有的職能，使它在經(jīng)濟(jì)生活中具有重要的作用。它可以廣泛動(dòng)員社會(huì)閑散貨幣資金并用于滿(mǎn)足各方面的資金需求，成為連結(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“紐帶”和整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“神經(jīng)中樞”?，F(xiàn)代商業(yè)銀行因其特有的信用創(chuàng)造職能成為國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活的杠桿。

　　商業(yè)銀行的職能是由它的性質(zhì)所決定的，主要有以下基本職能：

　　(1)信用中介職能。

　　信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)，是通過(guò)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散貨幣集中到銀行里來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn) 業(yè)務(wù)，把它投向經(jīng)濟(jì)各部門(mén);商業(yè)銀行是作為貨幣資本的貸出者與借入者的中介人或代表，來(lái)實(shí)現(xiàn)資本的融通、并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益 的差額中，獲取利益收入，形成銀行利潤(rùn)。商業(yè)銀行通過(guò)信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用 權(quán)。

　　(2)支付中介職能。

　　商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。通過(guò)存款在帳戶(hù)上的轉(zhuǎn)移，代 理客戶(hù)支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶(hù)兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟(jì)過(guò)程中無(wú)始無(wú)終 的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

　　(3)信用創(chuàng)造功能。

　　商業(yè)銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行是能夠吸收各種存款的銀行，和用其所吸收的各種存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，商業(yè)銀行就可以把自己的負(fù)債作為貨幣來(lái)流通，具有了信用創(chuàng)造功能。

　　(4)創(chuàng)造金融工具的職能

　　商業(yè)銀行在其負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)中不斷地創(chuàng)造著各種金融工具，如可轉(zhuǎn)讓定期存單，各種金融債券、銀行支票、本票、銀行匯票等。

        (5)金融服務(wù)職能。隨著 經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工商企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境日益復(fù)雜化，銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也日益劇烈化，銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)務(wù)中的廣泛應(yīng) 用，使其具備了為客戶(hù)提供信息服務(wù)的條件，咨詢(xún)服務(wù)。

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