2010年理論與方法:金融體系二

　　(3)養(yǎng)老基金組織。是由雇主或雇員交納基金，為雇員退休養(yǎng)老提供生活保障的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　(4)信托公司。是以代人理財(cái)為經(jīng)營(yíng)內(nèi)容，以受托人身份經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　(5)證券公司。是專門從事有價(jià)證券(股票和各種債券)經(jīng)營(yíng)及相關(guān)業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　(6)投資公司。是以招股集資的方式進(jìn)行投資的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的區(qū)別：

　　(1)資金來(lái)源不同。商業(yè)銀行以吸收存款為主要資金來(lái)源，而非銀行金融機(jī)構(gòu)主要依靠發(fā)行股票、債券等其他方式籌措資金。

　　(2)資金運(yùn)用不同。商業(yè)銀行的資金運(yùn)用以發(fā)放貸款為主，而非銀行金融機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用主要是以從事非貸款的某一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)為主，如保險(xiǎn)、信托、證券、租賃等金融業(yè)務(wù)。

　　(3)非銀行金融機(jī)構(gòu)不具有信用創(chuàng)造功能。商業(yè)銀行具有“信用創(chuàng)造”功能，而非銀行金融機(jī)構(gòu)由于不從事存款的劃轉(zhuǎn)即轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，因而不具備信用創(chuàng)造功能。

　　4、我國(guó)的金融體系：

　　目前，我國(guó)已基本建立了以國(guó)有金融機(jī)構(gòu)為主體、其他各類金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系，逐步形成了銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。我國(guó)現(xiàn)行的中央銀行制度下的金融機(jī)構(gòu)體系是以中國(guó)人民銀行為核心，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為主體，包括其他商業(yè)銀行和政策性銀行以及非銀行金融機(jī)構(gòu)并存和協(xié)作的金融機(jī)構(gòu)體系。

　　我國(guó)金融體系按地位和功能可分為金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)性金融機(jī)構(gòu)。

　　(1)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要有中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，按我國(guó)分業(yè)監(jiān)管體制履行各自的職責(zé)。

　　(2)經(jīng)營(yíng)性金融機(jī)構(gòu)，包括：商業(yè)銀行、政策性銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　我國(guó)的銀行金融機(jī)構(gòu)：包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行三大類。

　　我國(guó)主要的非銀行金融機(jī)構(gòu)分類：主要有保險(xiǎn)公司、信托投資公司、信用合作社三大類別。

　　1.5中央銀行

　　1、中央銀行的概念

　　中央銀行是一個(gè)由政府組建的機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)控制國(guó)家貨幣供給、信貸條件，監(jiān)管金融體系，特別是商業(yè)銀行和其他儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。

　　中央銀行是一國(guó)最高的貨幣金融管理機(jī)構(gòu)，在各國(guó)金融體系中居于主導(dǎo)地位。中央銀行的職能是宏觀調(diào)控、保障金融安全與穩(wěn)定、金融服務(wù)。

　　2、中央銀行的職能

　　中央銀行有發(fā)行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的銀行四大職能。

　　(1)中央銀行是發(fā)行的銀行。它壟斷貨幣的發(fā)行權(quán)，是全國(guó)唯一的現(xiàn)鈔發(fā)行機(jī)構(gòu)。

　　(2)中央銀行是銀行的銀行。這一職能最能體現(xiàn)中央銀行的特殊金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)。辦理“存、放、匯”，仍是中央銀行的主要業(yè)務(wù)內(nèi)容，但業(yè)務(wù)對(duì)象不是一般企業(yè)和個(gè)人，而是商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)。作為金融管理的機(jī)構(gòu)，這一職能具體表現(xiàn)在集中存款準(zhǔn)備、最終貸款人、組織全國(guó)的清算三個(gè)方面。

　　(3)中央銀行是國(guó)家的銀行。這一職能主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：代理國(guó)庫(kù);代理國(guó)家債券的發(fā)行;向國(guó)家給予信貸支持;保管外匯和黃金準(zhǔn)備;制訂并監(jiān)督有關(guān)金融管理法規(guī)。此外，中央銀行還代表政府參加國(guó)際金融組織，出席各種國(guó)際會(huì)議，從事國(guó)際金融活動(dòng)以及代表政府簽訂國(guó)際金融協(xié)定;在國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，充當(dāng)政府的顧問(wèn)，提供經(jīng)濟(jì)、金融情報(bào)和決策建議。

　　(4)調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的銀行，中央銀行是國(guó)家賦予其制定和執(zhí)行貨幣政策，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控和管理監(jiān)督的特殊的金融機(jī)構(gòu)。

　　1.6商業(yè)銀行

　　1、商業(yè)銀行概念

　　(1)商業(yè)銀行概念：是一個(gè)以營(yíng)利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行沒(méi)有貨幣的發(fā)行權(quán)，商業(yè)銀行屬于金融領(lǐng)域的一個(gè)重要機(jī)構(gòu)，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要集中在貨幣的存貸等。

　　《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第2條規(guī)定:商業(yè)銀行是依照商業(yè)銀行法和公司法的規(guī)定設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行依照其章程規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，以銀行的全部財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。商業(yè)銀行的章程制定和修改均須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。

　　2、商業(yè)銀行的職能

　　商業(yè)銀行客觀上所具有的職能，使它在經(jīng)濟(jì)生活中具有重要的作用。它可以廣泛動(dòng)員社會(huì)閑散貨幣資金并用于滿足各方面的資金需求，成為連結(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“紐帶”和整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“神經(jīng)中樞”?，F(xiàn)代商業(yè)銀行因其特有的信用創(chuàng)造職能成為國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活的杠桿。

　　商業(yè)銀行的職能是由它的性質(zhì)所決定的，主要有以下基本職能：

　　(1)信用中介職能。

　　信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)，是通過(guò)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散貨幣集中到銀行里來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向經(jīng)濟(jì)各部門;商業(yè)銀行是作為貨幣資本的貸出者與借入者的中介人或代表，來(lái)實(shí)現(xiàn)資本的融通、并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益的差額中，獲取利益收入，形成銀行利潤(rùn)。商業(yè)銀行通過(guò)信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。

　　(2)支付中介職能。

　　商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。通過(guò)存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟(jì)過(guò)程中無(wú)始無(wú)終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

　　(3)信用創(chuàng)造功能。

　　商業(yè)銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行是能夠吸收各種存款的銀行，和用其所吸收的各種存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，商業(yè)銀行就可以把自己的負(fù)債作為貨幣來(lái)流通，具有了信用創(chuàng)造功能。

　　(4)創(chuàng)造金融工具的職能

　　商業(yè)銀行在其負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)中不斷地創(chuàng)造著各種金融工具，如可轉(zhuǎn)讓定期存單，各種金融債券、銀行支票、本票、銀行匯票等。(5)金融服務(wù)職能。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工商企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境日益復(fù)雜化，銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也日益劇烈化，銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)務(wù)中的廣泛應(yīng)用，使其具備了為客戶提供信息服務(wù)的條件，咨詢服務(wù)。

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