2010年理論與方法:金融體系二

　　(3)養(yǎng)老基金組織。是由雇主或雇員交納基金，為雇員退休養(yǎng)老提供生活保障的非銀行金融機構。

　　(4)信托公司。是以代人理財為經營內容，以受托人身份經營信托業(yè)務的非銀行金融機構。

　　(5)證券公司。是專門從事有價證券(股票和各種債券)經營及相關業(yè)務的非銀行金融機構。

　　(6)投資公司。是以招股集資的方式進行投資的非銀行金融機構。

　　非銀行金融機構與商業(yè)銀行的區(qū)別：

　　(1)資金來源不同。商業(yè)銀行以吸收存款為主要資金來源，而非銀行金融機構主要依靠發(fā)行股票、債券等其他方式籌措資金。

　　(2)資金運用不同。商業(yè)銀行的資金運用以發(fā)放貸款為主，而非銀行金融機構的資金運用主要是以從事非貸款的某一項金融業(yè)務為主，如保險、信托、證券、租賃等金融業(yè)務。

　　(3)非銀行金融機構不具有信用創(chuàng)造功能。商業(yè)銀行具有“信用創(chuàng)造”功能，而非銀行金融機構由于不從事存款的劃轉即轉賬結算業(yè)務，因而不具備信用創(chuàng)造功能。

　　4、我國的金融體系：

　　目前，我國已基本建立了以國有金融機構為主體、其他各類金融機構并存的金融體系，逐步形成了銀行、證券、保險業(yè)分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。我國現(xiàn)行的中央銀行制度下的金融機構體系是以中國人民銀行為核心，國有獨資商業(yè)銀行為主體，包括其他商業(yè)銀行和政策性銀行以及非銀行金融機構并存和協(xié)作的金融機構體系。

　　我國金融體系按地位和功能可分為金融監(jiān)管機構和經營性金融機構。

　　(1)金融監(jiān)管機構主要有中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構、證券監(jiān)督管理機構和保險監(jiān)督管理機構，按我國分業(yè)監(jiān)管體制履行各自的職責。

　　(2)經營性金融機構，包括：商業(yè)銀行、政策性銀行、非銀行金融機構。

　　我國的銀行金融機構：包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行三大類。

　　我國主要的非銀行金融機構分類：主要有保險公司、信托投資公司、信用合作社三大類別。

　　1.5中央銀行

　　1、中央銀行的概念

　　中央銀行是一個由政府組建的機構，負責控制國家貨幣供給、信貸條件，監(jiān)管金融體系，特別是商業(yè)銀行和其他儲蓄機構。

　　中央銀行是一國最高的貨幣金融管理機構，在各國金融體系中居于主導地位。中央銀行的職能是宏觀調控、保障金融安全與穩(wěn)定、金融服務。

　　2、中央銀行的職能

　　中央銀行有發(fā)行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行、調控宏觀經濟的銀行四大職能。

　　(1)中央銀行是發(fā)行的銀行。它壟斷貨幣的發(fā)行權，是全國唯一的現(xiàn)鈔發(fā)行機構。

　　(2)中央銀行是銀行的銀行。這一職能最能體現(xiàn)中央銀行的特殊金融機構性質。辦理“存、放、匯”，仍是中央銀行的主要業(yè)務內容，但業(yè)務對象不是一般企業(yè)和個人，而是商業(yè)銀行與其他金融機構。作為金融管理的機構，這一職能具體表現(xiàn)在集中存款準備、最終貸款人、組織全國的清算三個方面。

　　(3)中央銀行是國家的銀行。這一職能主要表現(xiàn)在以下幾個方面：代理國庫;代理國家債券的發(fā)行;向國家給予信貸支持;保管外匯和黃金準備;制訂并監(jiān)督有關金融管理法規(guī)。此外，中央銀行還代表政府參加國際金融組織，出席各種國際會議，從事國際金融活動以及代表政府簽訂國際金融協(xié)定;在國內外經濟金融活動中，充當政府的顧問，提供經濟、金融情報和決策建議。

　　(4)調控宏觀經濟的銀行，中央銀行是國家賦予其制定和執(zhí)行貨幣政策，對國民經濟進行宏觀調控和管理監(jiān)督的特殊的金融機構。

　　1.6商業(yè)銀行

　　1、商業(yè)銀行概念

　　(1)商業(yè)銀行概念：是一個以營利為目的，以多種金融負債籌集資金，多種金融資產為經營對象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機構。商業(yè)銀行沒有貨幣的發(fā)行權，商業(yè)銀行屬于金融領域的一個重要機構，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務主要集中在貨幣的存貸等。

　　《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第2條規(guī)定:商業(yè)銀行是依照商業(yè)銀行法和公司法的規(guī)定設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。商業(yè)銀行依照其章程規(guī)定的業(yè)務范圍自主經營、自負盈虧，以銀行的全部財產獨立承擔民事責任。商業(yè)銀行的章程制定和修改均須經中國人民銀行批準。

　　2、商業(yè)銀行的職能

　　商業(yè)銀行客觀上所具有的職能，使它在經濟生活中具有重要的作用。它可以廣泛動員社會閑散貨幣資金并用于滿足各方面的資金需求，成為連結國民經濟活動的“紐帶”和整個國民經濟活動的“神經中樞”?，F(xiàn)代商業(yè)銀行因其特有的信用創(chuàng)造職能成為國家干預經濟生活的杠桿。

　　商業(yè)銀行的職能是由它的性質所決定的，主要有以下基本職能：

　　(1)信用中介職能。

　　信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經營活動特征的職能。這一職能的實質，是通過銀行的負債業(yè)務，把社會上的各種閑散貨幣集中到銀行里來，再通過資產業(yè)務，把它投向經濟各部門;商業(yè)銀行是作為貨幣資本的貸出者與借入者的中介人或代表，來實現(xiàn)資本的融通、并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益的差額中，獲取利益收入，形成銀行利潤。商業(yè)銀行通過信用中介的職能實現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權，改變的只是貨幣資本的使用權。

　　(2)支付中介職能。

　　商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經營業(yè)的職能。通過存款在帳戶上的轉移，代理客戶支付，在存款的基礎上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經濟過程中無始無終的支付鏈條和債權債務關系。

　　(3)信用創(chuàng)造功能。

　　商業(yè)銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎上，產生了信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行是能夠吸收各種存款的銀行，和用其所吸收的各種存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉帳結算的基礎上，貸款又轉化為存款，商業(yè)銀行就可以把自己的負債作為貨幣來流通，具有了信用創(chuàng)造功能。

　　(4)創(chuàng)造金融工具的職能

　　商業(yè)銀行在其負債業(yè)務和中間業(yè)務中不斷地創(chuàng)造著各種金融工具，如可轉讓定期存單，各種金融債券、銀行支票、本票、銀行匯票等。(5)金融服務職能。隨著經濟的發(fā)展，工商企業(yè)的業(yè)務經營環(huán)境日益復雜化，銀行間的業(yè)務競爭也日益劇烈化，銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計算機在銀行業(yè)務中的廣泛應用，使其具備了為客戶提供信息服務的條件，咨詢服務。

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