2019年9月基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)》易錯題

單選題

1.下列不屬于基金巨額贖回的是(　)。

A.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的8%

B.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%

C.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的11%

D.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的12%

【答案】A

【解析】巨額贖回是指單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%。

【考點】基金的交易、申購和贖回

2.我國封閉式基金在達(dá)成交易后，二級市場交易份額和股份的交割是在T+0日，資金交割是在(　)日完成。

A.T+0

B.T+1

C.T+2

D.T+3

【答案】B

【解析】我國封閉式基金在達(dá)成交易后，二級市場交易份額和股份的交割是在T+0日，資金交割是在T+1日完成。

【考點】基金的交易、申購和贖回

3.下列關(guān)于開放式基金申購和贖回原則的說法，錯誤的是(　)。

A.股票基金、債券基金的申購和贖回按未知價交易原則

B.股票基金、債券基金的申購和贖回按份額申購、金額贖回原則

C.貨幣市場基金的申購和贖回按確定價原則

D.貨幣市場基金的申購和贖回按金額申購、份額贖回原則

【答案】B

【解析】開放式基金的申購和贖回原則有：

①股票基金、債券基金的申購和贖回按未知價交易原則和金額申購、份額贖回原則;

②貨幣市場基金的申購和贖回按確定價原則和金額申購、份額贖回原則。

【考點】基金運作信息披露

4.某投資者通過場外(某銀行)投資1萬元申購某上市開放式基金，假設(shè)基金管理人規(guī)定的申購費率為1.5%，申購當(dāng)日基金份額凈值為1.025元，則其申購手續(xù)費為(　)

A.150

B.147.78

C.140.55

D.145.78

【答案】B

【解析】某投資者通過場外(某銀行)投資1萬元申購某上市開放式基金，假設(shè)基金管理人規(guī)定的申購費率為1.5%，申購當(dāng)日基金份額凈值為1.025元，則其申購手續(xù)費為147.78，按照中國證監(jiān)會《關(guān)于統(tǒng)一規(guī)范證券投資基金認(rèn)(申)購費用及認(rèn)(申)購份額計算方法有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，申購費用與申購份額的計算公式如下：凈申購金額=申購金額/(1+申購費率100 000÷(1+1.5%))。

【考點】基金的交易、申購和贖回

5.ETF基金份額折算比例應(yīng)以四舍五入的方法保留小數(shù)點后(　)位。

A.2

B.3

C.5

D.8

【答案】D

【解析】ETF基金份額折算比例應(yīng)以四舍五入的方法保留小數(shù)點后8位。

【考點】基金的交易、申購和贖回

6.投資者在申購或贖回ETF時，申購或贖回參與券商可按照(　)的標(biāo)準(zhǔn)收取傭金，其中包含證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)等收取的相關(guān)費用。

A.0.01%

B.0.1%

C.0.5%

D.2%

【答案】C

【解析】投資者在申購或贖回ETF時，申購或贖回參與券商可按照0.5%的標(biāo)準(zhǔn)收取傭金，其中包含證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)等收取的相關(guān)費用。

【考點】基金的交易、申購和贖回

7.LOF的申購、贖回采用(　)原則。

A.份額申購、份額贖回

B.金額申購、金額贖回

C.金額申購、份額贖回

D.份額申購、金額贖回

【答案】C

【解析】LOF采取“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申報，贖回以份額申報。

【考點】基金的交易、申購和贖回

8.下列對基金信息披露的完整性原則的說法，正確的是(　)。

A.要求將信息向市場上所有的投資者平等公開地披露

B.要求用精確的語言披露信息

C.要求披露所有可能影響投資者決策的信息

D.要求披露的信息應(yīng)當(dāng)是以客觀事實為基礎(chǔ)

【答案】C

【解析】完整性原則要求披露可能影響投資者決策的某一具體信息時，必須對該信息的所有重要方面進(jìn)行充分的披露，不僅披露對信息披露義務(wù)人有利的信息，更要披露對信息披露義務(wù)人不利的各種風(fēng)險因素。

該原則要求充分披露重大信息，但并不是要求事無巨細(xì)地披露所有信息，因為這不僅將增加披露義務(wù)人的成本，也將增加投資者收集信息的成本和篩選有用信息的難度。

【考點】基金信息披露概述

9.基金年度報告中不必披露的財務(wù)指標(biāo)是(　)。

A.本期利潤

B.期末可供分配基金份額利潤

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.本期基金份額凈值增長率

【答案】C

【解析】基金年度報告一般應(yīng)披露以下財務(wù)指標(biāo)：本期已實現(xiàn)收益、本期利潤、加權(quán)平均基金份額本期利潤、本期加權(quán)平均凈值利潤率、本期基金份額凈值增長率、期末可供分配利潤、期末可供分配基金份額利潤、期末資產(chǎn)凈值、期末基金份額凈值和基金份額累計凈值增長率等。

【考點】基金信息披露概述

10.基金運作信息披露文件不包括(　)。

A.基金年度、半年度、季度報告

B.基金份額上市交易公告書

C.基金資產(chǎn)凈值和份額凈值公告

D.基金合同和基金份額發(fā)售公告

【答案】D

【解析】基金運作信息披露文件主要包括基金凈值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告書等。

普通基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計凈值等信息。

基金定期公告包括基金季度報告、基金半年度報告、基金年度報告。

【考點】基金信息披露概述

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