2021年6月基金從業(yè)資格考試《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》考前模擬練習(xí)2

1、關(guān)于交易指令在基金公司內(nèi)部的執(zhí)行，以下表述錯(cuò)誤的是( )。

A、交易在執(zhí)行交易的過程中必須嚴(yán)格按照公平公正的原則執(zhí)行

B、基金經(jīng)理下達(dá)的所有交易指令，都會(huì)被分發(fā)給交易員

C、在自主權(quán)限內(nèi)，基金經(jīng)理通過交易系統(tǒng)向交易室下達(dá)交易指令

D、交易員收到指令后有權(quán)根據(jù)自身對(duì)市場的判斷選擇合適時(shí)機(jī)完成交易

試題答案：B

試題解析：

交易總監(jiān)審核投資指令的合法合規(guī)性，并將指令分派給交易員投資交易系統(tǒng)，將自動(dòng)攔截違規(guī)指令，若發(fā)現(xiàn)異常指令，由交易總監(jiān)反饋信息給基金經(jīng)理，并有權(quán)終止指令，同時(shí)報(bào)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)，并通知合規(guī)風(fēng)控部門。

2、下行風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場環(huán)境變化，未來價(jià)格走勢有可能比投資者所預(yù)期的目標(biāo)價(jià)位( )。

A、不變

B、高

C、低

D、更具不確定性

試題答案：C

試題解析：

下行下行，市場利率變不好，未來價(jià)格走勢有可能比投資者所預(yù)期的目標(biāo)價(jià)位更低。

3、某中國內(nèi)地個(gè)人投資者在中國內(nèi)地和香港市場進(jìn)行基金投資活動(dòng)，取得的以下收入中不征收個(gè)人所得稅的是( )。

Ⅰ.買賣境內(nèi)基金份額取得的價(jià)差收入

Ⅱ.申贖境內(nèi)基金份額取得的差價(jià)收入

Ⅲ.從境內(nèi)基金分配中取得的收入

IV.通過從香港基金分配取得的收益

A、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、 Ⅰ、Ⅱ

試題答案：D

試題解析：

個(gè)人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入，企業(yè)債券的利息收入由上市公司發(fā)行債券的，以企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。

個(gè)人投資者通過基金互認(rèn)，從香港基金分配取得的收益，由香港基金在內(nèi)地的代理人按照20%的稅率代扣代繳個(gè)人所得稅。

4、2017年末某基金可供分配利潤為1.55億元，未分配利潤未實(shí)現(xiàn)部分3000萬元，則2017年未分配利潤為( )。

A、1.25億元

B、1.55億元

C、1.85億元

D、3000萬元

試題答案：D

試題解析：

基金進(jìn)行利潤分配后的剩余額就是未分配利潤。未分配利潤將轉(zhuǎn)入下期分配。所以未分配利潤就是未實(shí)現(xiàn)的部分，選擇D選項(xiàng)。

5、關(guān)于公募基金從上市公司取得的股息紅利所得實(shí)行差別化個(gè)人所得稅政策，以下表述錯(cuò)誤的是( )。

A、持股期限在1個(gè)月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額

B、持股期限在1個(gè)月以內(nèi)(含1個(gè)月)的股息紅利所得全額計(jì)入應(yīng)納稅所得額

C、對(duì)基金取得的股利收入，由上市公司代扣代繳個(gè)人所得稅，稅率為20%

D、持股期限超過1年的，暫減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得顏

試題答案：D

試題解析：

持股期限超過一年的，股息紅利所得暫免征收個(gè)人所得稅。

6、關(guān)于絕對(duì)收益，以下表述正確的是( )。

A、絕對(duì)收益是證券或投資組合在一段時(shí)間內(nèi)所獲得的正回報(bào)，測量的是增值的程度

B、絕對(duì)收益大部分時(shí)間是正的，有時(shí)也為負(fù)

C、絕對(duì)收益是投資組合或證券在一定時(shí)間段內(nèi)所獲回報(bào)，是基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的初始步驟

D、絕對(duì)收益通常需要選取一個(gè)基準(zhǔn)進(jìn)行比較

試題答案：C

試題解析：

基金的絕對(duì)收益的計(jì)算是基金業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的第一步。絕對(duì)收益是證券或投資組合在一定時(shí)間區(qū)間內(nèi)所獲得的回報(bào)，測量的是證券或投資組合的增值或貶值，常常用百分比來表示收益率。與相對(duì)收益不同，絕對(duì)收益不與基準(zhǔn)做比較。

A選項(xiàng)，測量的增值程度，描述欠佳;B選項(xiàng)，有時(shí)是正的，有時(shí)是負(fù)的，沒有什么絕大部分時(shí)間之說;D選項(xiàng)，相對(duì)收益才需要一個(gè)基準(zhǔn)。

7、關(guān)于均值-方差模型，以下表述錯(cuò)誤的是( )。

A、無差異曲線是在期望收益—標(biāo)準(zhǔn)差平面上有相同給定效用的所有點(diǎn)組成的曲線

B、從全局最小方差組合開始，最小方差前沿的下半部分就稱為有效前沿

C、市場上可投資產(chǎn)形成的所有組合稱為可行集

D、無差異曲線和有效前沿相切的點(diǎn)所代表的投資組合稱為最優(yōu)組合

試題答案：B

試題解析：

從全局最小方差組合開始，最小方差前沿的上半部分就稱為有效前沿。

8、關(guān)于互換合約，以下表述錯(cuò)誤的是( )。

A、互換通常采用非標(biāo)準(zhǔn)化形式在場外交易

B、利率互換合約是指兩種不同利率的貨幣之間交換合約

C、互換合約通常交換的是他們認(rèn)為關(guān)有相等經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流的合約

D、互換合約是交易雙方約定未來某一時(shí)期相互交換某種標(biāo)的資產(chǎn)的合約

試題答案：B

試題解析：

利率互換合約通常是指同種貨幣資金的不同種類利率之間的交換合約，一般不伴隨著本金的交換。所以B選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤

A選項(xiàng)，互換合約通常是以非標(biāo)準(zhǔn)化的形式在場外交易的;

C選項(xiàng)，互換合約通常交換的是他們認(rèn)為有相等經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流的合約;

D選項(xiàng)，互換合約是交易雙方約定未來某一時(shí)期相互交換某種標(biāo)的資產(chǎn)的合約。

9、債券基金管理人為了減少債券信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，最可能采取的直接措施是( )。

A、定期評(píng)估交易對(duì)手信用資質(zhì)

B、控制交易對(duì)手集中度和組合流動(dòng)性

C、不買主體經(jīng)營狀況不佳或信譽(yù)不高發(fā)行人發(fā)行的債券

D、交易對(duì)手限額管理

試題答案：C

試題解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施有：建立針對(duì)債券發(fā)行人的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制度，結(jié)合外部信用評(píng)級(jí)，進(jìn)行發(fā)行人信用管理;建立交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)制度，根據(jù)交易對(duì)手的資質(zhì)、交易記錄、信用記錄和交收違約記錄等因素對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并定期更新;建立嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、匯報(bào)和處理。

最直接的方法就是信用不行就不買。所以應(yīng)該選擇C選項(xiàng)。

10、某機(jī)構(gòu)投資組合如下表：

請(qǐng)問另類投資所占比例是( )。

A、40%

B、35%

C、45%

D、55%

試題答案：C

試題解析：表中另類投資包括原油期貨，私募股權(quán)，房地產(chǎn)信托，其余的都是傳統(tǒng)投資。

6月基金考試準(zhǔn)考證打印時(shí)間臨近，為了方便考生及時(shí)打印準(zhǔn)考證，現(xiàn)在可以填寫 免費(fèi)預(yù)約短信提醒，屆時(shí)我們會(huì)及時(shí)提醒2021年6月各地區(qū)基金從業(yè)考試準(zhǔn)考證打印時(shí)間通知。

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