2019年基金從業(yè)資格《證券投資基金基礎(chǔ)》第二章習(xí)題

1.公司資產(chǎn)在不同證券持有者中享有不同的清償順序，享有公司資產(chǎn)的最高索取權(quán)的是()。

A.優(yōu)先股股東

B.普通股股東

C.債券持有者

D.實(shí)際控股人

答案：C

解析：債權(quán)資本是一種借入資本，代表了公司的合約義務(wù)，因此債券持有者/債權(quán)人擁有公司資產(chǎn)的最高索取權(quán)。

2.下列關(guān)于股票價(jià)值的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.股票的票面價(jià)值又被稱為“面值”

B.如果以面值作為發(fā)行價(jià)，被稱為“平價(jià)發(fā)行”

C.股票的內(nèi)在價(jià)值決定股票的市場(chǎng)價(jià)格

D.股票的票面價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值

答案：D

解析：股票的票面價(jià)值即在股票票面上標(biāo)明的金額;股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。

3.下列關(guān)于普通股和優(yōu)先股的區(qū)別，說(shuō)法正確的是()。

A.普通股的股利是固定的

B.優(yōu)先股在發(fā)行時(shí)就約定了固定的股息率，無(wú)論公司經(jīng)營(yíng)狀況和盈利水平如何變化，該股息率不變

C.公司清算，分配剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)，優(yōu)先股在普通股之后分配

D.優(yōu)先股具有較高風(fēng)險(xiǎn)和較高收益

答案：B

解析：A項(xiàng)，普通股的股利不固定，在股份公司盈利較多時(shí)，普通股股東可獲得較高的股利收益;C項(xiàng)，在公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上，優(yōu)先股股東先于普通股股東，但是優(yōu)先股股東的權(quán)利是受限制的，一般無(wú)表決權(quán);D項(xiàng)，普通股具有較高風(fēng)險(xiǎn)和較高收益。

4.關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券，下列敘述錯(cuò)誤的是()。

A.可轉(zhuǎn)換債券具有雙重選擇權(quán)

B.可轉(zhuǎn)換債券是一種附有轉(zhuǎn)股權(quán)的特殊債券

C.可轉(zhuǎn)換債券是一種混合債券

D.投資者可自行選擇是否轉(zhuǎn)股，而發(fā)行人沒(méi)有實(shí)施贖回條款的選擇權(quán)

答案：D

解析：對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)，擁有轉(zhuǎn)股權(quán)，可自行選擇是否轉(zhuǎn)股，可轉(zhuǎn)換債券是一種較低債息收益和轉(zhuǎn)股權(quán)組合的證券;對(duì)于發(fā)行人來(lái)說(shuō)，擁有提前贖回的權(quán)利，可自行選擇是否提前贖回。

5.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)別證券特有的風(fēng)險(xiǎn)，包括企業(yè)的()。

Ⅰ.信用風(fēng)險(xiǎn)

Ⅱ.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

Ⅲ.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

Ⅳ.政治風(fēng)險(xiǎn)

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案：B

解析：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由于公司特定經(jīng)營(yíng)環(huán)境或特定事件變化引起的不確定性的加強(qiáng)，只對(duì)個(gè)別公司的證券產(chǎn)生影響，是公司特有的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。