2012年注會 經(jīng)濟法 預(yù)習資料：第五章(13)

　　二、上市公司信息披露事務(wù)管理

　　1、公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在信息披露工作中的職責

　　上市公司的董事、高級管理人員應(yīng)當對公司定期報告簽署書面確認意見。上市公司監(jiān)事會應(yīng)當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見。

　　【例題】上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在信息披露工作中應(yīng)當履行相應(yīng)的職責。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。(2010年)

　　A、上市公司董事應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　B、市公司監(jiān)事應(yīng)對公司年度報告簽署書面確認意見

　　C、上市公司高級管理人員應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　D、上市公司監(jiān)事應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　答案：D

　　解析：本題考核持續(xù)信息披露。根據(jù)規(guī)定，公司董事、高級管理人員應(yīng)當對定期報告簽署書面確認意見，監(jiān)事會應(yīng)當提出書面審核意見。

　　2、上市公司的股東、實際控制人在信息披露中的義務(wù)

　　上市公司的股東、實際控制人發(fā)生以下事件時，應(yīng)當主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)：

　　(1)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的;

　　(2)法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任何一個股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)的;

　　(3)擬對上市公司進行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組的 。

　　三、信息披露中的監(jiān)督管理

　　中國證監(jiān)會對信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反信息披露管理辦法的，可以采取以下監(jiān)管措施：

　　(1)責令改正;(2)監(jiān)管談話;(3)出具警示函;(4)將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布;(5)認定為不適當人選 。

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