2013年9月證券從業(yè)資格《發(fā)行與承銷》考試真題(單選)

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　　11、股份有限公司清算后的剩余財(cái)產(chǎn)，應(yīng)該按照(　　)分配。

　　A.清算組的決定

　　B.股東持有的股份比例

　　C.股東出資比例

　　D.股東認(rèn)繳的股份比例

　　12、根據(jù)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作意見(jiàn)》，國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行(　　)。

　　A.產(chǎn)權(quán)界定

　　B.報(bào)表審計(jì)

　　C.清產(chǎn)核資

　　D.資產(chǎn)評(píng)估

　　13、國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)(　　)的原則進(jìn)行。

　　A.誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

　　B.誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

　　C.誰(shuí)授權(quán)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

　　D.誰(shuí)管理、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

　　14、審計(jì)全過(guò)程的中間環(huán)節(jié)是(　　)。

　　A.審計(jì)回顧階段

　　B.計(jì)劃階段

　　C.實(shí)施審計(jì)階段

　　D.審計(jì)完成階段

　　15、(　　)是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。

　　A.價(jià)值重估

　　B.資金核實(shí)

　　C.清產(chǎn)核資

　　D.損益認(rèn)定

　　16、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后(　　)內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)。

　　A.5個(gè)工作日

　　B.10個(gè)工作日

　　C.15個(gè)工作日

　　D.20個(gè)工作日

　　17、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)的撰寫(xiě)應(yīng)當(dāng)遵循(　　)的原則。

　　A.公開(kāi)、公平、公正

　　B.客觀、公正、實(shí)事求是

　　C.嚴(yán)謹(jǐn)、公正、實(shí)事求是

　　D.公開(kāi)、高效、經(jīng)濟(jì)

　　18、公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并申請(qǐng)?jiān)趧?chuàng)業(yè)板上市，需滿足的條件之一是(　　)。

　　A.最近2年連續(xù)盈利，凈利潤(rùn)累計(jì)超過(guò)3000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)

　　B.最近3年連續(xù)盈利，凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)

　　C.最近2年連續(xù)盈利，凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)

　　D.最近3年連續(xù)盈利，凈利潤(rùn)累計(jì)超過(guò)3000萬(wàn)元，且持續(xù)增長(zhǎng)

　　19、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在(　　)結(jié)束后作出是否推薦發(fā)行的決定。

　　A.承銷協(xié)議簽署

　　B.內(nèi)核程序

　　C.輔導(dǎo)工作

　　D.發(fā)行保薦工作報(bào)告

　　20、首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，單一網(wǎng)上申購(gòu)賬戶的申購(gòu)上限，原則上不超過(guò)本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的(　　)。

　　A.5‰

　　B.3‰

　　C.2‰

　　D.1‰

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　　21、首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，股票的定價(jià)包括估值、(　　)、具體溝通、協(xié)商、詢價(jià)、投標(biāo)等定價(jià)活動(dòng)。

　　A.撰寫(xiě)股票上市公告書(shū)

　　B.撰寫(xiě)股票發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告

　　C.撰寫(xiě)招股說(shuō)明書(shū)

　　D.撰寫(xiě)股票投資價(jià)值研究報(bào)告

　　22、(　　)方式是指在規(guī)定期限內(nèi)無(wú)限量發(fā)售專項(xiàng)定期定額存單，根據(jù)存單發(fā)售數(shù)量、批準(zhǔn)發(fā)行股票數(shù)量及每張中簽存單可認(rèn)購(gòu)股份數(shù)量的多少確定中簽率，通過(guò)公開(kāi)搖號(hào)抽簽方式?jīng)Q定中簽者，中簽者按規(guī)定的要求辦理繳款手續(xù)的新股發(fā)行方式。

　　A.全額預(yù)繳、比例配售、余款即退

　　B.全額預(yù)繳、比例配售、余款轉(zhuǎn)存

　　C.與儲(chǔ)蓄存款掛鉤

　　D.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)

　　23、在上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)流程中，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)在(　　)日前提供確定的發(fā)行價(jià)格。

　　A.T+1(含T+1)

　　B.T+2(含T+2)

　　C.T+3(含T+3)

　　D.T+4(含T+4)

　　24、股票發(fā)行采用(　　)方式的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露發(fā)行失敗后的處理措施。

　　A.代毒坷

　　B.包毒肖

　　C.承銷

　　D.配售

　　25、公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范不包括(　　)。

　　A.編報(bào)規(guī)則

　　B.內(nèi)容與格式準(zhǔn)則

　　C.規(guī)范問(wèn)答

　　D.信息披露原則

　　26、招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)告在其最近1期截止日后________個(gè)月內(nèi)有效。特殊情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)________個(gè)月。(　　)

　　A.3，1

　　B.6，3

　　C.3，6

　　D.6，1

　　27、首次公開(kāi)行股票并上市的發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在(　　)內(nèi)曾發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)披露變動(dòng)情況和原因。

　　A.近1年

　　B.近2年

　　C.近3年

　　D.近5年

　　28、上市公告書(shū)是在股票上市前向公眾公告有關(guān)事項(xiàng)的信息披露文件。(　　)

　　A.發(fā)行人，上市

　　B.承銷商，發(fā)行與上市

　　C.發(fā)行人，發(fā)行與上市

　　D.承銷商，上市

　　29、關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市投資風(fēng)險(xiǎn)特別提示主要內(nèi)容的特殊要求，下列敘述有誤的是(　　)。

　　A.投資者面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)在信息披露方面與主板市場(chǎng)相同

　　C.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)在制度與規(guī)則方面與主板市場(chǎng)存在差異

　　D.創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績(jī)不穩(wěn)定、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高、退市風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)

　　30、上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，公司必須在最近(　　)年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

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　　31、上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性，其條件之一是：最近24個(gè)月內(nèi)曾公開(kāi)發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降(　　)以上的情形。

　　A.10%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.70%

　　32、股票承銷前的盡職調(diào)查主要由(　　)承擔(dān)。

　　A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　B.證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)

　　C.證券交易所

　　D.主承銷商

　　33、依法審核上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)的是(　　)。

　　A.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

　　C.證券交易所

　　D.發(fā)行審核委員會(huì)

　　34、配股一般采取的發(fā)行方式為(　　)。

　　A.網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)

　　B.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合

　　C.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行

　　D.網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行

　　35、上市公司決定撤回證券發(fā)行申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)在撤回申請(qǐng)文件的次(　　)工作日予以公告。

　　A.一

　　B.二

　　C.三

　　D.四

　　36、轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股票的市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值，若以P表示股票價(jià)格，R表示轉(zhuǎn)換比例，則轉(zhuǎn)換價(jià)值CV應(yīng)等于(　　)。

　　A.P+R

　　B.P/R

　　C.P×R

　　D.P―R

　　37、公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣(　　)億元的公司除外。

　　A.8

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　38、股票價(jià)格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值(　　)。

　　A.越低

　　B.越高

　　C.先高后低

　　D.不能確定

　　39、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的上市，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券的上市是指可轉(zhuǎn)換公司債券經(jīng)核準(zhǔn)在證券交易所掛牌買賣

　　B.普通可轉(zhuǎn)換公司債券上市申請(qǐng)文件應(yīng)于1一4日16：00前，按照要求提交證券交易所

　　C.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券分拆后的公司債券上市申請(qǐng)文件及分拆后的權(quán)證上市申請(qǐng)文件應(yīng)于1―6日16：00前，按照要求提交證券交易所

　　D.公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行結(jié)束日為中簽結(jié)果公告刊登日

　　40、可交換公司債券的發(fā)行人當(dāng)次發(fā)行債券的金額不得超過(guò)預(yù)備用于交換的股票按募集說(shuō)明書(shū)公告日前________個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的________。(　　)

　　A.30，80%

　　B.30。70%

　　C.20，80%

　　D.20，70%

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　　41、 1988年以前，我國(guó)國(guó)債采用(　　)方式發(fā)行。

　　A.通過(guò)商業(yè)銀行銷售

　　B.通過(guò)郵政儲(chǔ)蓄柜臺(tái)銷售

　　C.行政分配

　　D.承購(gòu)包銷

　　42、關(guān)于公開(kāi)招標(biāo)方式中的“荷蘭式”招標(biāo)，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.標(biāo)的為利率或利差時(shí)，全場(chǎng)最高中標(biāo)利率或利差為當(dāng)期國(guó)債票面利率或基本利差

　　B.標(biāo)的為利率或利差時(shí)，各中標(biāo)機(jī)構(gòu)均按面值承銷

　　C.標(biāo)的為價(jià)格時(shí)，全場(chǎng)最高中標(biāo)價(jià)格為當(dāng)期國(guó)債發(fā)行價(jià)格

　　D.標(biāo)的為價(jià)格時(shí)，各中標(biāo)機(jī)構(gòu)均按發(fā)行價(jià)格承銷

　　43、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件之一是核心資本充足率不低于________，最近________年連續(xù)盈利。(　　)

　　A.5%，3

　　B.4%，3

　　C.4%，2

　　D.5%，2

　　44、(　　)不是政策性銀行金融債券的發(fā)行人。

　　A.中信銀行

　　B.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

　　C.中國(guó)進(jìn)出口銀行

　　D.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行

　　45、經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后________年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣________。(　　)

　　A.1，20%

　　B.2，50%

　　C.4，25%

　　D.5，20%

　　46、公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券，發(fā)行人累計(jì)債券余額不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)(不包括少數(shù)股東權(quán)益)的(　　)。

　　A.40%

　　B.50%

　　C.70%

　　D.80%

　　47、公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在(　　)年以上期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　48、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公司債券前的(　　)個(gè)工作日內(nèi)，將經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的債券募集說(shuō)明書(shū)摘要刊登在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上，同時(shí)將其全文刊登在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上。

　　A.1～2

　　B.1～3

　　C.2～5

　　D.3～7

　　49、(　　)負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)。

　　A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

　　B.中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)

　　C.中國(guó)人民銀行

　　D.商務(wù)部

　　50、企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)除應(yīng)按中國(guó)銀行問(wèn)市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》在銀行間債券市場(chǎng)披露信息外，還應(yīng)于中期票據(jù)注冊(cè)之日起(　　)個(gè)工作日內(nèi)，在銀行間債券市場(chǎng)一次性披露中期票據(jù)完整的發(fā)行計(jì)劃。

　　A.2

　　B.3

　　C.5

　　D.7

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　　51、下列各項(xiàng)中屬于外部信用增級(jí)的是(　　)。

　　A.超額抵押

　　B.備用信用證

　　C.資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)

　　D.現(xiàn)金抵押賬戶

　　52、我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取(　　)方式。

　　A.網(wǎng)上競(jìng)價(jià)

　　B.網(wǎng)上競(jìng)價(jià)與網(wǎng)下配售結(jié)合

　　C.網(wǎng)上定價(jià)

　　D.配售

　　53、下列不屬于B股發(fā)行準(zhǔn)備階段法律顧問(wèn)的職責(zé)的是(　　)。

　　A.提供法律咨詢

　　B.出具法律意見(jiàn)書(shū)

　　C.起草與發(fā)行有關(guān)的重大合同

　　D.向投資者推介股票

　　54、內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)中國(guó)香港發(fā)行股票，如發(fā)行人預(yù)期上市時(shí)市值超過(guò)100億港元，中國(guó)香港聯(lián)合交易所亦確信該等證券的數(shù)量，以及其持有權(quán)的分布情況，仍能使有關(guān)市場(chǎng)正常動(dòng)作，則關(guān)于公眾持股量，中國(guó)香港聯(lián)交所可酌情接納一個(gè)介于(　　)之間的較低百分比。

　　A.10%～20%

　　B.10%～25%

　　C.15%～25%

　　D.15%～30%

　　55、采用私募方式發(fā)行外資股的發(fā)行人，一般需要準(zhǔn)備(　　)。

　　A.公開(kāi)說(shuō)明書(shū)

　　B.招股說(shuō)明書(shū)摘要

　　C.招股章程

　　D.信息備忘錄

　　56、(　　)不屬于公司收購(gòu)按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分的形式。

　　A.橫向收購(gòu)

　　B.縱向收購(gòu)

　　C.混合收購(gòu)

　　D.要約收購(gòu)

　　57、收購(gòu)人通過(guò)證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的(　　)時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.70%

　　58、收購(gòu)人在報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起(　　)日后，公告其要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)專業(yè)意見(jiàn)和律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)。

　　A.7

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　59、上市公司出售的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，其資產(chǎn)凈額以(　　)為準(zhǔn)。

　　A.相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債賬面值的差額

　　B.相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債的賬面值差額和成交金額兩者中的較高者

　　C.成交金額

　　D.相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債的賬面值差額和成交金額兩者中的較低者

　　60、并購(gòu)重組委員會(huì)由專業(yè)人員組成，人數(shù)不多于(　　)名。

　　A.10

　　B.20

　　C.25

　　D.35

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