2014年證券從業(yè)資格發(fā)行與承銷考點(diǎn)串講:首次發(fā)行股票并上市

　　2014證券從業(yè)資格《投資基金》練習(xí)題 

　　2014年證券從業(yè)資格考試標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總

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　　2014年證券從業(yè)資格《發(fā)行與承銷》考點(diǎn)串講

　　【考點(diǎn)五】股票的上市保薦

　　一、股票上市的條件

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》及證券交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合下列條件：

　　第一，股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)已公開發(fā)行。

　　第二，公司股本總額不少于人民幣5000萬元。

　　第三，公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

　　第四，公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。

　　第五，證券交易所要求的其他條件。

　　二、股票鎖定的一般規(guī)定

　　發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。發(fā)行人向證券交易所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接和間接持有的發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份。

　　三、股票的上市保薦和持續(xù)督導(dǎo)

　　1.上市保薦

　　保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列人保薦機(jī)構(gòu)名單，同時(shí)具有證券交易所會(huì)員資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu);保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時(shí)指定兩名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作，并作為保薦機(jī)構(gòu)與證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。保薦代表人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦代表人名單的自然人。

　　2.持續(xù)督導(dǎo)

　　首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度;在創(chuàng)業(yè)板首發(fā)上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。持續(xù)督導(dǎo)的期間自股票或者可轉(zhuǎn)換公司債券上市之日起計(jì)算。

　　四、股票上市申請(qǐng)

　　經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行的股票發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人方可向證券交易所申請(qǐng)其股票上市。

　　五、中小企業(yè)板塊

　　中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場(chǎng)中設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。

　　六、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、持續(xù)督導(dǎo)

　　1.創(chuàng)業(yè)板發(fā)行

　　發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上的股份有限公司。發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　(1)最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬元，且持續(xù)增長(zhǎng);或者最近1年盈利，且凈利潤(rùn)不少于500萬元，最近1年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬元，最近兩年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率均不低于30%。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。

　　(2)最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損。

　　(3)發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。

　　2.創(chuàng)業(yè)板上市

　　發(fā)行人申請(qǐng)股票在深圳證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　(1)股票已公開發(fā)行。

　　(2)公司股本總額不少于3000萬元。

　　(3)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

　　(4)公司股東人數(shù)不少于200人。

　　(5)公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。

　　(6)深圳證券交易所要求的其他條件。

　　3.創(chuàng)業(yè)板督導(dǎo)

　　首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度;上市后發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度;申請(qǐng)恢復(fù)上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票恢復(fù)上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。持續(xù)督導(dǎo)期間自股票上市或者恢復(fù)上市之日起計(jì)算。

　　解讀