2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬六(答案)
瀏覽
收藏
課程推薦：簽約保過 無限次重學(xué)
VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材
查看：2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總
參考答案及詳細(xì)解析
一、單項(xiàng)選擇題
1.D
【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史一資產(chǎn)支持證券的相關(guān)規(guī)定。資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。
2.B
【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史…發(fā)行監(jiān)管制度的演變。《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)2009年4月14日中國(guó)證臨會(huì)修改，并自2009年6月14日起施行。
3.C
【解析】本題考查國(guó)外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一債券管理制度發(fā)展歷史。l998年通過的《證券法》對(duì)公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用審批制。
4.D
【解析】本題考查國(guó)外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行定價(jià)的演變。2006年9月11日中國(guó)證監(jiān)會(huì)審議通過《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自2006年9月起施行。該辦法細(xì)化了詢價(jià)、定價(jià)、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關(guān)操作規(guī)定。
5.B
【解析】本題考查國(guó)外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行方式的演變。
6.D
【解析】預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為6個(gè)月。
7.B
【解析】采用發(fā)起設(shè)立方式的，發(fā)起人繳付全部出資后，應(yīng)當(dāng)召開全體發(fā)起人大會(huì)，選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員，并通過公司章程草案。
8.C
【解析】股份有限公司增加或減少資本，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
9.A
【解析】單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開l0日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì)。
10.D
【解析】股份有限公司章程應(yīng)當(dāng)采取法律規(guī)定的書面形式，在公司登記機(jī)關(guān)登記注冊(cè)后生效。
11.B
【解析】發(fā)起人資金到位后，由會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告。
12.B
【解析】經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果使用有效期為自評(píng)估基準(zhǔn)日起l年。
13.C
【解析】我國(guó)《公司法》規(guī)定，發(fā)起人須有超過1/2的發(fā)起人在中國(guó)有住所。
14.B
【解析】國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，在一定的市場(chǎng)條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國(guó)有資產(chǎn)折股的票面價(jià)值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估并確認(rèn)的凈資產(chǎn)總額，但折股比率(國(guó)有股股本÷發(fā)行前國(guó)有凈資產(chǎn))不得低于65%。
15.C
【解析】擬發(fā)行上市公司的高級(jí)管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司5%以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。
16.B
【解析】本題考查融資方式的分類。
17.D
【解析】本題考查直接融資范圍。選項(xiàng)D屬于間接融資。
19.D
【解析】保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程，保存期不少于l0年。
20.D
【解析】資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為自評(píng)估基準(zhǔn)日起的1年。
環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!
課程推薦：簽約保過 無限次重學(xué) VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材
查看：2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總
21.A
【解析】承銷金額在3億元以上、承銷團(tuán)成員在10家以上可設(shè)2～3家副主承銷商。
22.C
【解析】發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合：最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。
23.B
【解析】投資者參與網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間上限進(jìn)行申購(gòu)。
24.A
【解析】本題考查超額配售選擇權(quán)的概念。
25.C
【解析】在實(shí)施超額配售選擇權(quán)所涉及的股票發(fā)行驗(yàn)資工作完成后的3個(gè)工作日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)再次發(fā)布股份變動(dòng)公告。
26.D
【解析】發(fā)行人向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例超過總額的500或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購(gòu)比例。
27.A
【解析】總資產(chǎn)規(guī)模為lo億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說明。
28.A
【解析】在規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的做法中，發(fā)行人應(yīng)披露最近3年及l(fā)期發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易是否履行了公司章程規(guī)定的程序。
29.A
【解析】發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員最近1年從發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇和退休金計(jì)劃等。
30.A
【解析】發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。
31.B
【解析】選項(xiàng)8應(yīng)該是招股說明書存在對(duì)中外文本的理褓上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。
32.D
【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，應(yīng)不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50%以上的情形。
33.B
【解析】上市公司發(fā)行新股，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
34.D
【解析】在上市公司發(fā)行新股時(shí)的《招股說明書》中，發(fā)行人應(yīng)披露最近5年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況。
35.C
【解析】上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，T+1至T+5日，刊登配股提示性公告。
36.D
【解析】本題考查發(fā)審會(huì)前重大事項(xiàng)的調(diào)查。
37.A
【解析】發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息。
38.D
【解析】預(yù)備用于交換的上市公司股票，應(yīng)具備該上市公司最近l期末的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元，或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。
39.B
【解析】可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月后，方可交換為預(yù)備交換的股票，債券持有人對(duì)交換股票或者不交換股票有選擇權(quán)。
40.A
【解析】對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月起方可行權(quán)。
環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!
課程推薦：簽約保過 無限次重學(xué) VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材
查看：2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總
41.C
【解析】上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的20個(gè)交易目前，應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布3次提示公告，提醒投資者有關(guān)在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束前的l0個(gè)交易日停止交易的事項(xiàng)。
42.C
【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個(gè)工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。
43.B
【解析】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有良好的公司治理機(jī)制，核心資本充足率不低于4%，最近3年連續(xù)盈利。
44.A
【解析】資產(chǎn)支持證券就是由特定目的信托受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、代表特定目的信托的信托受益權(quán)份額。
45.C
【解析】本題考查短期融資券發(fā)行操作要求的相關(guān)知識(shí)。
46.D
【解析】本題考查公開發(fā)行企業(yè)債券的條件。選項(xiàng)D應(yīng)該是股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元。
47.C
【解析】中央國(guó)債登記結(jié)算有限公司應(yīng)于每個(gè)交易日，及時(shí)向市場(chǎng)披露上一交易日日終、單一投資人持有短期融資券的數(shù)量超過該期短期融資券總托管量30%的投資者名單和持有比例。
48.B
【解析】公開發(fā)行債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于本息支付日前l(fā)0日內(nèi)，就有關(guān)事宜在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊上公告3次。
49.B
【解析】向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。
50.A
【解析】管理層股東是指控制5%或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
51.C
【解析】我國(guó)境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市，其中“境外”是指境外證券市場(chǎng)。
52.B
【解析】我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。
53.A
【解析】本題考查H股發(fā)行與上市公眾持股市值和持股量要求。
54.D
【解析】國(guó)際推介的對(duì)象主要是機(jī)構(gòu)投資者。
55.B
【解析】上市公司發(fā)行股份的價(jià)格不得低于本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)。
56.A
【解析】商務(wù)部收到外國(guó)投資者戰(zhàn)略投資申報(bào)的全部文件后應(yīng)在30日內(nèi)作出原則批復(fù)，原則批復(fù)有效期為l80日。
57.C
【解析】收購(gòu)要約期屆滿前l(fā)5日內(nèi)，收購(gòu)人不得更改收購(gòu)要約條件;但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外。
58.C
【解析】投資者為上市公司持股50%以上控股股東的，為擁有上市公司控制權(quán)。
59.D
【解析】投資者自愿選擇以要約方式收購(gòu)上市公司股份的，其預(yù)定收購(gòu)的股份比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股份的5%。
60.A
【解析】向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，原則上采取公開競(jìng)價(jià)方式。
環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!
課程推薦：簽約保過 無限次重學(xué) VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材
查看：2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總
二、多項(xiàng)選擇題
1.ABC
【解析】本題考查投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求。證券公司應(yīng)重點(diǎn)防范因管理不善、權(quán)責(zé)不明、未勤勉盡責(zé)等原因?qū)е碌姆娠L(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)。
2.BCD
【解析】本題考查保薦制度包括的主要內(nèi)容。
3.BCD
【解析】從債務(wù)性業(yè)務(wù)方面來看，根據(jù)債券性質(zhì)可以將其劃分為國(guó)債、金融債、企業(yè)債等。
4.AB
【解析】本題考查保薦機(jī)構(gòu)的資格。
5.ABC
【解析】發(fā)起人不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資。
6.ABC
【解析】本題考查董事會(huì)的職權(quán)。選項(xiàng)D是經(jīng)理的職權(quán)。
7.ABCD
【解析】本題考查股東的權(quán)利。
8.ABCD
【解析】本題考查解散時(shí)的清算順序。
9.ABCD
【解析】本題考查資產(chǎn)評(píng)估的基本方法。
10.ACD
【解析】選項(xiàng)B發(fā)起人可以是自然人。本題考查發(fā)起人資格的規(guī)定。
11.ABC
【解析】本題考查股權(quán)融資的范圍。
12.ACD
【解析】本題考查凈經(jīng)營(yíng)收入理論的相關(guān)內(nèi)容。
13.ABCD
【解析】本題考查首次公開發(fā)行人募集資金的運(yùn)用。
14.ABCD
【解析】本題考查發(fā)審委組成中的相關(guān)規(guī)定。
15.ABCD
【解析】本題考查首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得影響持續(xù)盈利能力的情形。
16.ABCD
【解析】本題考查詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合的條件。
17.ACD
【解析】選修B應(yīng)該是不少于人民幣5000萬元。本題考查股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合的條件。
18.ABCD
【解析】本題考查發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中被禁止的行為。
19.BCD
【解析】選項(xiàng)A應(yīng)該是持有5%以上股份的主要股東。
20.ABCD
【解析】創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)在制度與規(guī)則方面與主板市場(chǎng)存在一定差異，包括退市制度設(shè)計(jì)、上市條件、信息披露。
環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!
課程推薦：簽約保過 無限次重學(xué) VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材
查看：2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總
21.ABCD
【解析】發(fā)行人目前存在重大擔(dān)保、訴訟、或有事項(xiàng)、期后事項(xiàng)的，應(yīng)說明對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營(yíng)的影響。
22.ABC
【解析】本題考查向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)符合的條件。
23.ABCD
【解析】本題考查新股發(fā)行申請(qǐng)文件編制和申報(bào)的基本原則。
24.ABCD
【解析】本題考查公開增發(fā)的特別規(guī)定。
25.ACD
【解析】通常情況下，回售期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越高、回售價(jià)格越高，回售的期權(quán)價(jià)值就越大;相反，回售期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、回售價(jià)格越低，回售的期權(quán)價(jià)值就越小。
26.BCD
【解析】本題考查發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保要求。
27.ABCD
【解析】贖回公告應(yīng)當(dāng)載明贖回的程序、價(jià)格、付款方法、時(shí)間等內(nèi)容。
28.ABCD
【解析】本題考查關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的上市的相關(guān)知識(shí)。
29.ABC
【解析】選項(xiàng)D應(yīng)該是注冊(cè)資本在1000萬元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2000萬元以上。
30.ABCD
【解析】本題考查受托機(jī)構(gòu)職責(zé)終止的情形。
31.ABCD
【解析】本題考查公司債券停牌的情形。
32.ACD
【解析】外資股國(guó)際推介與詢價(jià)包括預(yù)路演、路演推介、簿記定價(jià)。
33.AD
【解析】本題考查內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，股東人數(shù)方面的要求。
34.ABCD
【解析】本題考查H股發(fā)行的核準(zhǔn)程序。
35.ABCD
【解析】本題考查上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市需要表決的事項(xiàng)。
36.ACD
【解析】按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購(gòu)可以分為橫向并購(gòu)、縱向并購(gòu)、混合并購(gòu)。
37.ABCD
【解析】本題考查收購(gòu)公司主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)。
38.AB
【解析】本題考查證券公司從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，要求具備的資格條件。
39.ABCD
【解析】本題考查外國(guó)投資者進(jìn)行證券買賣的限制性規(guī)定。
40.ABCD
【解析】本題考查外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)應(yīng)符合的基本要求。
環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!
課程推薦：簽約保過 無限次重學(xué) VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材
查看：2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總
三、判斷題
1.B
【解析】熊貓債券是指國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計(jì)價(jià)的債券。而不是以外幣計(jì)價(jià)的債券。
2.B
【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)內(nèi)的證券公司進(jìn)行檢查，證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和公開性是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。
3.A
【解析】本題考查投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求。
4.B
【解析】l998年《證券法》出臺(tái)后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，以后國(guó)家就不再確定發(fā)行額度，發(fā)行申請(qǐng)人需要由主承銷商推薦，由發(fā)審委審核，中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。
5.A
【解析】本題考查股票承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰。
6.B
【解析】發(fā)起設(shè)立應(yīng)該是發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行的全部股份而設(shè)立的公司。
7.A
【解析】本題考查股份有限公司分立的相關(guān)規(guī)定。
8.B
【解析】應(yīng)該是每6個(gè)月至少召開一次監(jiān)事會(huì)會(huì)議。
9.A
【解析】本題考查股份有限公司設(shè)立原則。
10.B
【解析】《公司法》第九十六條規(guī)定，有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司總資產(chǎn)額。
11.B
【解析】一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后的凈資產(chǎn)折為國(guó)有股股本，而并非是總資產(chǎn)。
12.B
【解析】審計(jì)業(yè)務(wù)約定書是會(huì)計(jì)師事務(wù)所與委托人共同簽訂的。
13.B
【解析】應(yīng)該是剩余壽命期間。收益現(xiàn)值法是將評(píng)估對(duì)象剩余壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益，用適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評(píng)估基準(zhǔn)日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。
14.B
【解析】對(duì)企業(yè)改組與公司設(shè)立的文件及其相關(guān)事項(xiàng)的合法性進(jìn)行審查，而不是有效性。
15.B
【解析】資產(chǎn)評(píng)估根據(jù)評(píng)估范圍的不同，可以分為單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估、部分資產(chǎn)評(píng)估和整體資產(chǎn)評(píng)估。
16.A
【解析】本題考查普通股籌資的相關(guān)內(nèi)容。
17.B
【解析】隨著財(cái)務(wù)杠桿的上升，債券籌資的成本也不斷上升。
18.A
【解析】本題考查MM理論的相關(guān)內(nèi)容。
19.B
【解析】在實(shí)際運(yùn)用中，在比較各種籌資方式時(shí)使用個(gè)別資本成本;在進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)使用加權(quán)平均資本成本;在進(jìn)行追加籌資決策時(shí)使用邊際資本成本。
20.B
【解析】若公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳，則大部分可轉(zhuǎn)換債券不會(huì)轉(zhuǎn)換為普通股，無助于公司渡過財(cái)務(wù)困境，并將導(dǎo)致今后股權(quán)或債券籌資成本增加。
21.B
【解析】刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之El起5個(gè)工作日內(nèi)分別向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，說明原因。而不是7個(gè)工作日內(nèi)。
22.A
【解析】本題考查發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立性。
23.B
【解析】應(yīng)該是：發(fā)行人員在通過發(fā)審會(huì)后更換中介機(jī)構(gòu)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)視具體情況決定發(fā)行人是否需重新上發(fā)審會(huì)。
24.A
【解析】本題考查發(fā)審委的職責(zé)。
25.A
【解析】本題考查首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的要求。
26.B
【解析】公開發(fā)行數(shù)量在4億股以上的，配售數(shù)量應(yīng)不超過向戰(zhàn)略投資者配售后剩余發(fā)行數(shù)量的50%。而不是本次發(fā)行總量的50%。
27.B
【解析】股票的定價(jià)不僅僅是估值及撰寫股票發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告，還包括了發(fā)行期間的具體溝通、協(xié)商、詢價(jià)、投標(biāo)等一系列定價(jià)活動(dòng)。
28.B
【解析】初步詢價(jià)期間，每一個(gè)詢價(jià)對(duì)象可以為其管理的每一配售對(duì)象填報(bào)多個(gè)擬申購(gòu)價(jià)格，每擬申購(gòu)價(jià)格對(duì)應(yīng)一個(gè)擬申購(gòu)數(shù)量。而不是一個(gè)擬申購(gòu)價(jià)格。
29.B
【解析】發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)行規(guī)模和市場(chǎng)情況，合理設(shè)定單一網(wǎng)上申購(gòu)賬戶的申購(gòu)上限，原則上不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的l‰。而不是不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的0.5‰。
30.B
【解析】創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)恢復(fù)上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票恢復(fù)上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。
環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!
課程推薦：簽約保過 無限次重學(xué) VIP全科保過 送官方輔導(dǎo)教材
查看：2014年證券從業(yè)《發(fā)行與承銷》標(biāo)準(zhǔn)模擬題匯總
31.B
【解析】在申請(qǐng)文件受理后，發(fā)行審核委員會(huì)審核前.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。而不是在申請(qǐng)文件受理前，發(fā)行審核委員會(huì)審核后。
32.B
【解析】發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在500萬元以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。而不是l000萬元以上。
33.B
【解析】本題表述的是上市公告書的概念。
34.A
【解析】發(fā)行人運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露設(shè)立前利潤(rùn)表編制的會(huì)計(jì)主體及確定方法;存在剝離調(diào)整的，還應(yīng)披露剝離調(diào)整的原則、方法和具體剝離情況。
35.B
【解析】發(fā)行人應(yīng)根據(jù)重要性原則披露主營(yíng)業(yè)務(wù)的具體情況，包括董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員，主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要供應(yīng)商或客戶中所占的權(quán)益。若無，無須說明。而不是持有發(fā)行人10%以上股份的股東。
36.A
【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的重大不利變化。
37.B
【解析】發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)，應(yīng)該是適用特別程序。
38.A
【解析】所謂的內(nèi)核是指保薦機(jī)構(gòu)的內(nèi)核小組對(duì)擬向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請(qǐng)材料具有較高質(zhì)量的行為。
39.A
【解析】上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近l2個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。
40.B
【解析】應(yīng)該是改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。而不是董事會(huì)作出決議。
41.A
【解析】申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，要求公司最近l期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。
42.B’
【解析】未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于3000萬元的，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券交易所報(bào)告并披露。而不是少于5000萬元。
43.A
【解析】發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔(dān)保。
44.B
【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前3個(gè)交易日內(nèi)披露實(shí)施轉(zhuǎn)股的公告。
45.B
【解析】應(yīng)該是認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月起方可行權(quán)。
46.A
【解析】存在到期不能支付債務(wù)的企業(yè)集團(tuán)，不具備發(fā)行金融債券的條件。
47.A
【解析】?jī)?nèi)部信用增級(jí)包括但不屬于超額抵押、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金抵押賬戶和利差賬戶等方式。
48.B
【解析】企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)披露企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)。中期票據(jù)若含有可能影響評(píng)級(jí)結(jié)果的特殊條款，企業(yè)還應(yīng)披露中期票據(jù)的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。
49.B
【解析】受托機(jī)構(gòu)被依法取消受托機(jī)構(gòu)資格、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，在新受托機(jī)構(gòu)產(chǎn)生前，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)受托機(jī)構(gòu)。而不是中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
50.A
【解析】我國(guó)的首次國(guó)債發(fā)行始于1949年年底，當(dāng)時(shí)稱為“人民勝利折實(shí)公債”。
51.B
【解析】以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上;擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例達(dá)l5%以上。
52.A
【解析】發(fā)行外資股的評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)由境內(nèi)的評(píng)估機(jī)構(gòu)擔(dān)任，但是，也可以聘請(qǐng)境外估值師對(duì)公司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。
53.B
【解析】在中國(guó)香港聯(lián)合證券交易所接納的任何條件的規(guī)定下，上市文件所述發(fā)售期間及公開接受認(rèn)購(gòu)期間的截止日期不得更改或延長(zhǎng)。
54.B
【解析】應(yīng)該是需要準(zhǔn)備3種招股書，即中國(guó)中國(guó)香港的招股章程、美國(guó)的招股章程和國(guó)際配售信息備忘。
55.B
【解析】境內(nèi)上市外資股又稱B股。而不是A股。
56.B
【解析】上市公司同時(shí)購(gòu)買、出售資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算購(gòu)買、出售資產(chǎn)的相關(guān)比例，并以二者中比例較高者為準(zhǔn)。而不是較低者。
57.B
【解析】采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人發(fā)出公告后至收購(gòu)要約期屆滿前，不得賣出被收購(gòu)公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購(gòu)公司的股票。
58.A
【解析】因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，當(dāng)事人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)以簡(jiǎn)易程序免除以要約方式增持股份。
59.B
【解析】從大量收購(gòu)案例來看，防御性收購(gòu)的最大受益者是公司經(jīng)營(yíng)者，而不是股東。
60.B
【解析】并購(gòu)重組委員會(huì)委員每屆任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過3屆。
環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請(qǐng)登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時(shí)與廣大考生朋友們一起交流!
最新資訊
- 2024證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》模擬題：第三章第三節(jié)2024-09-17
- 2024證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》模擬題：第三章第二節(jié)2024-09-16
- 2024證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》模擬題：第三章第一節(jié)2024-09-15
- 2024證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》模擬題：第二章第二節(jié)2024-09-08
- 2024證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》模擬題：第二章第一節(jié)2024-09-07
- 2024證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》模擬題：第一章第二節(jié)2024-09-01
- 2024證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》模擬題：第一章第一節(jié)2024-08-31
- 2024證券從業(yè)資格考試練習(xí)題-《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》2024-08-25
- 2024證券從業(yè)資格考試練習(xí)題-《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》2024-08-24
- 2023年證券從業(yè)資格考試沖刺練習(xí)題及答案：中國(guó)證券市場(chǎng)發(fā)行制度2023-08-23
打卡人數(shù)
