2014年證券從業(yè)資格證券交易重難點:交易結(jié)算

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　　【2014年證券從業(yè)資格《證券交易》重難點匯總】

　　第五節(jié)　交易結(jié)算

　　一、證券公司與客戶之間的證券清算交收

　　實踐中，對于證券公司與客戶之間的證券清算交收，一般由中國結(jié)算公司根據(jù)成交記錄按照業(yè)務規(guī)則自動辦理。證券交收結(jié)果等數(shù)據(jù)由中國結(jié)算公司每日傳送至證券公司，供其對賬和向客戶提供余額查詢等服務。證券公司根據(jù)中國結(jié)算公司數(shù)據(jù)，記錄客戶清算交收結(jié)果。

　　二、證券公司與客戶之間的資金清算交收

　　(一)證券公司和指定商業(yè)銀行在資金清算交收中的職責

　　在“客戶交易結(jié)算資金第三方存管”制度框架下，證券公司與客戶的資金清算交收，需要由證券公司與指定商業(yè)銀行配合完成：

　　1.證券公司負責根據(jù)中國結(jié)算公司發(fā)送的結(jié)算數(shù)據(jù)和指定商業(yè)銀行發(fā)送的客戶資金存取數(shù)據(jù)完成客戶資金的清算，更新客戶資金賬戶的余額，并向指定商業(yè)銀行發(fā)送客戶證券交易清算數(shù)據(jù)及資金賬戶余額。

　　2.指定商業(yè)銀行負責根據(jù)客戶資金的存取數(shù)據(jù)和證券公司向其發(fā)送的證券交易清算數(shù)據(jù)完成客戶管理賬戶余額的更新，并進行客戶資金賬戶余額與客戶管理賬戶余額的核對，將核對結(jié)果發(fā)送證券公司。

　　3.證券公司根據(jù)核對無誤的清算結(jié)果向指定商業(yè)銀行發(fā)送資金劃付指令，指定商業(yè)銀行根據(jù)證券公司的資金劃付指令及時辦理資金劃付，完成客戶證券交易的資金交收。

　　(二)資金存取及結(jié)算流程(熟悉)

　　1.客戶從其銀行結(jié)算賬戶向資金賬戶存入交易結(jié)算資金。

　　2.客戶證券交易由證券公司單方發(fā)起。

　　3.證券公司接到客戶委托買賣指令后對客戶賬戶內(nèi)資金和證券進行校驗。

　　4.中國結(jié)算公司根據(jù)交易所當日成交數(shù)據(jù)生成清算交收文件，并將清算交收文件發(fā)給證券公司。

　　5.證券公司根據(jù)中國結(jié)算公司提供的清算交收數(shù)據(jù)及指定商業(yè)銀行提供的客戶交易結(jié)算資金存取數(shù)據(jù)，完成客戶資金的清算，更新客戶資金賬戶的余額。并向指定商業(yè)銀行發(fā)送客戶證券交易清算數(shù)據(jù)及資金賬戶余額。

　　6.指定商業(yè)銀行根據(jù)客戶資金的存取數(shù)據(jù)和證券公司向其發(fā)送的證券交易清算數(shù)據(jù)完成客戶管理賬戶余額的更新，并進行客戶資金賬戶余額與客戶管理賬戶余額的核對，將核對結(jié)果發(fā)送證券公司。

　　7.證券公司根據(jù)核對無誤的清算結(jié)果制作資金劃付指令發(fā)送給指定商業(yè)銀行。

　　8.指定商業(yè)銀行根據(jù)證券公司的資金劃付指令辦理交收資金劃付。

　　9.客戶證券交易結(jié)算資金的取出，只能通過轉(zhuǎn)賬的方式轉(zhuǎn)入其在指定商業(yè)銀行開立的同名銀行結(jié)算賬戶，再通過銀行結(jié)算賬戶辦理資金的提取或劃轉(zhuǎn)。

　　證券從業(yè)資格投資分析重難點  

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