2010年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷(xiāo)第五章多選題(2)

　　11.發(fā)行人最近1期末無(wú)形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占()。

　　A.凈資產(chǎn)的比例不高于10%

　　B.總資產(chǎn)的比例不高于20%

　　C.凈資產(chǎn)的比例不高于20%

　　D.總資產(chǎn)的比例不高于10%

　　12.保薦機(jī)構(gòu)提交發(fā)行保薦書(shū)后，應(yīng)當(dāng)配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核，并承擔(dān)下列工作()。

　　A.組織發(fā)行人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見(jiàn)進(jìn)行答復(fù)

　　B.按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求對(duì)涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查或者核查

　　C.指定保薦代表人與中國(guó)證監(jiān)會(huì)職能部門(mén)進(jìn)行專業(yè)溝通

　　D.指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)議上接受委員質(zhì)詢

　　13.保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容()。

　　A.發(fā)行人的基本情況

　　B.保薦工作概述

　　C.履行保薦職責(zé)期間發(fā)生的重大事項(xiàng)及處理情況

　　D.對(duì)發(fā)行人配合保薦工作情況的說(shuō)明及評(píng)價(jià)

　　14.保薦機(jī)構(gòu)()應(yīng)當(dāng)在保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)上簽字。

　　A.法定代表人

　　B.內(nèi)核負(fù)責(zé)人

　　C.保薦代表人

　　D.項(xiàng)目協(xié)辦人

　　15.中國(guó)證監(jiān)會(huì)在初審過(guò)程中，就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求()的意見(jiàn)。

　　A.注冊(cè)地省級(jí)人民政府

　　B.財(cái)政部

　　C.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)

　　D.國(guó)資委

　　16.關(guān)于招股說(shuō)明書(shū)，下列說(shuō)法正確的是()。

　　A.招股說(shuō)明書(shū)由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司董事會(huì)表決通過(guò)

　　B.審核通過(guò)的招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公眾披露

　　C.招股說(shuō)明書(shū)的有效期是4個(gè)月

　　D.招股說(shuō)明書(shū)的有效期自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知書(shū)前招股說(shuō)明書(shū)最后一次簽署之日起計(jì)算

　　17.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文包括下列內(nèi)容()。

　　A.評(píng)估目的與評(píng)估范圍

　　B.資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬

　　C.評(píng)估原則

　　D.評(píng)估方法說(shuō)明和計(jì)算過(guò)程

　　18.審計(jì)報(bào)告范圍段應(yīng)當(dāng)說(shuō)明以下內(nèi)容()。

　　A.已審會(huì)計(jì)報(bào)表的名稱、反映的日期或期間，

　　B.會(huì)計(jì)責(zé)任與審計(jì)責(zé)任

　　C.審計(jì)依據(jù)

　　D.已經(jīng)實(shí)施的主要審計(jì)程序

　　19.盈利預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)(合并會(huì)計(jì)報(bào)表)至少應(yīng)包括()。

　　A.會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收人

　　B.利潤(rùn)總額

　　C.凈利潤(rùn)

　　D.每股盈利

　　20.首次公開(kāi)發(fā)行人募集資金的運(yùn)用()。

　　A.原則上應(yīng)當(dāng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)

　　B.應(yīng)當(dāng)用于擴(kuò)張新業(yè)務(wù)

　　C.投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定

　　D.投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或?qū)Πl(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響

　　11.C 12.ABCD 13.ABCD 14.AC 15.C 16.ABD 17.ABC 18.ABCD 19.ABCD 20.ACD

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