證監(jiān)會對3宗中介機(jī)構(gòu)違法案件作出行政處罰

近日，證監(jiān)會依法對東方花旗未勤勉盡責(zé)案作出處罰，責(zé)令東方花旗改正，沒收業(yè)務(wù)收入595萬元，并處以1785萬元罰款，對直接負(fù)責(zé)的主管人員鄭劍輝、蔡軍強(qiáng)給予警告，并分別處以10萬元罰款;依法對中天運(yùn)所未勤勉盡責(zé)案作出處罰，沒收中天運(yùn)所業(yè)務(wù)收入66萬元，并處以198萬元罰款，對直接負(fù)責(zé)的主管人員朱曉崴、李朝陽給予警告，并分別處以5萬元罰款;依法對銀信評估未勤勉盡責(zé)案作出處罰，責(zé)令銀信評估改正，沒收業(yè)務(wù)收入100萬元，并處以300萬元罰款，對直接負(fù)責(zé)的主管人員梅惠民、李琦給予警告，并分別處以5萬元罰款，對直接負(fù)責(zé)的主管人員龔沈璐給予警告，并處以3萬元罰款。(行政處罰決定書詳見證監(jiān)會網(wǎng)站)

上述案件中，東方花旗作為粵傳媒收購香榭麗項目財務(wù)顧問，在盡職調(diào)查中未勤勉盡責(zé)，存在未制定盡職調(diào)查清單、未全面評估風(fēng)險、對收入及應(yīng)收賬款核查程序缺失等違反《財務(wù)顧問管理辦法》的行為，所出具的《財務(wù)顧問報告》存在虛假記載;中天運(yùn)所作為粵傳媒收購香榭麗項目審計機(jī)構(gòu)，在審計過程中未勤勉盡責(zé)，存在未保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎和職業(yè)懷疑、未嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險評估程序、未執(zhí)行恰當(dāng)?shù)倪M(jìn)一步審計程序等違反《審計準(zhǔn)則》的行為，所出具的《審計報告》存在虛假記載;銀信評估作為保千里電子相關(guān)項目的評估機(jī)構(gòu)，在評估業(yè)務(wù)實(shí)施過程中未勤勉盡責(zé)，存在未對相關(guān)協(xié)議適當(dāng)關(guān)注并實(shí)施有效評估程序、評估底稿收集不完整等違反《資產(chǎn)評估準(zhǔn)則》的行為，所出具的《評估報告》存在誤導(dǎo)性陳述。

各類中介機(jī)構(gòu)是資本市場投資經(jīng)營活動的重要參與主體，其提供的保薦、審計、法律、評估、財務(wù)顧問等專業(yè)服務(wù)共同構(gòu)成了資本市場建設(shè)的重要制度支撐，通過證券公司等市場中介機(jī)構(gòu)勤勉、專業(yè)、審慎的核查工作可以有效防范各類欺詐行為發(fā)生，有力提升信息披露質(zhì)量，充分保障投資者知情權(quán)，進(jìn)一步推進(jìn)資本市場的健康有序發(fā)展?，F(xiàn)實(shí)中存在個別中介機(jī)構(gòu)罔顧法律責(zé)任和社會信賴，盲目熱衷業(yè)務(wù)招攬，片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模，淡漠誠實(shí)守信，怠于勤勉盡責(zé)，忘悖職業(yè)操守，背棄市場信賴，為各類欺詐行為大開方便之門，必須嚴(yán)懲糾偏。證監(jiān)會將持續(xù)以強(qiáng)有力的監(jiān)管執(zhí)法，督促各類中介機(jī)構(gòu)恪守資本市場“看門人”初心，牢固樹立合規(guī)意識，堅持誠信經(jīng)營，切實(shí)履行法定義務(wù)，進(jìn)一步規(guī)范行業(yè)發(fā)展秩序，保障投資者合法權(quán)益。