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2010年《中級經(jīng)濟法》:證券法律制度(11)

更新時間:2010-05-14 09:03:48 來源:|0 瀏覽0收藏0

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  四、禁止的交易行為

  (一)內(nèi)幕交易行為

  內(nèi)幕交易是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人員利用內(nèi)幕信息進行證券交易的行為。

  (1)內(nèi)幕信息的知情人包括以下幾種:

 、侔l(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;

 、诔钟泄5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員,公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;

 、郯l(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;

 、苡捎谒喂韭殑(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員,比如辦公室秘書、有關(guān)研究人員和業(yè)務(wù)人員、打字員等;

 、葑C券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員以及由于法定的職責(zé)對證券發(fā)行、交易進行管理的其他人員;

 、薇K]人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員。

  注意:在證券交易活動中,凡涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息,為內(nèi)幕信息。

  【例題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列選項中,屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的有( )。

  A、發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員

  B、持有上市公司5%以上股份的股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員

  C、上市公司的實際控制人的董事、監(jiān)事、高級管理人員

  D、發(fā)行人控股的公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員

  答案:ABCD

  (2)下列信息均屬于內(nèi)幕信息:

  ①應(yīng)當(dāng)發(fā)布臨時報告的重大事件;

  ②公司分配股利或者增資的計劃;

 、酃竟蓹(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;

 、芄緜鶆(wù)擔(dān)保的重大變更;

 、莨緺I業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%;

 、薰镜亩、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;

  ⑦上市公司收購的有關(guān)方案;

 、鄧鴦(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。

  【例題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定,下列尚未公開的信息中,屬于內(nèi)幕信息的有( )。(2008年)

  A、公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押一次達到該資產(chǎn)的20%

  B、公司經(jīng)理的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任

  C、上市公司董事長發(fā)生變動

  D、公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更

  答案:BCD

  解析:本題考核內(nèi)幕信息的界定。根據(jù)《證券法》的規(guī)定,下列信息皆屬內(nèi)幕信息:法律規(guī)定的重大事件;公司分配股利或者增資的計劃;公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%;公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;上市公司收購的有關(guān)方案;國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。對于選項C,由于屬于重大事件(董事、1/3監(jiān)事和經(jīng)理發(fā)生變動)的范圍,因此也屬于內(nèi)幕信息。答案為BCD。

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