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2017年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》考試大綱:第四章金融法律制度

更新時(shí)間:2017-05-18 10:41:04 來(lái)源:環(huán)球網(wǎng)校 瀏覽180收藏36

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摘要   【摘要】2017年的中級(jí)會(huì)計(jì)職稱已進(jìn)入備考階段,使用全國(guó)會(huì)計(jì)考辦印發(fā)的2017年度全國(guó)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試大綱,環(huán)球網(wǎng)校中級(jí)會(huì)計(jì)職稱頻道整理并發(fā)布2017年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》考試大綱:第四章金融法
  【摘要】2017年的中級(jí)會(huì)計(jì)職稱已進(jìn)入備考階段,使用全國(guó)會(huì)計(jì)考辦印發(fā)的2017年度全國(guó)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試大綱,環(huán)球網(wǎng)校中級(jí)會(huì)計(jì)職稱頻道整理并發(fā)布“2017年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》考試大綱:第四章金融法律制度”以下內(nèi)容詳細(xì)介紹了關(guān)于第四章金融法律制度的考試要求,希望考生掌握大綱要求,希望對(duì)中級(jí)會(huì)計(jì)職稱考生有所幫助,??忌鷮W(xué)習(xí)愉快!僅供參考,如有異議,請(qǐng)考生以權(quán)威部門公布的內(nèi)容為準(zhǔn)!

  《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》考試大綱 第四章金融法律制度

  【基本要求】

  (一)掌握商業(yè)銀行存款、貨款業(yè)務(wù)的有關(guān)內(nèi)容

  (二)掌握證券發(fā)行與交易、上市公司收購(gòu)的有關(guān)內(nèi)容

  (三)掌握(C保險(xiǎn)法》的基本原則、保險(xiǎn)合同的相關(guān)規(guī)定

  (四)掌握《票據(jù)法》基礎(chǔ)理論及匯票的相關(guān)規(guī)定

  (五)熟悉商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止

  (六)熟悉信息披露制度的相關(guān)規(guī)定

  (七)熟悉本票、支票的相關(guān)規(guī)定

  (八)了解商業(yè)銀行存款、貨款的分類

  (九)了解與證券發(fā)行有關(guān)的機(jī)構(gòu)

  (十)了解保險(xiǎn)公司、保監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定

  第一節(jié) 商業(yè)銀行法律制度

  一、商業(yè)銀行法律制度概述

  (一)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

  1.安全性原則。

  2.流動(dòng)性原則。

  3.效益性原則。

  (二)商收銀行的設(shè)立、變更、接管和終止

  1.商業(yè)銀行的設(shè)立。

  2商業(yè)銀行的變更。

  商業(yè)銀行的變更包括重大事項(xiàng)變更和商業(yè)銀行的合并與分立。

  3.商業(yè)銀行的接管

  商業(yè)銀行已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī),嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí),國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。

  4.商業(yè)銀行的終止。

  二、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則

  根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可將存款做不同的分類。

  (一)存款業(yè)務(wù)基本原則

  1.存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特許制。

  未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù),任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

  2.存款機(jī)構(gòu)依法交存存款準(zhǔn)備金。

  商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定,向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金,留足備付金。

  3.存款機(jī)構(gòu)依法留足備付金。

  備付金是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為保證存款支付和資金清算的清償資金現(xiàn)為商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的存款。

  4.財(cái)政性存款專營(yíng)。

  財(cái)政性存款由中國(guó)人民銀行專營(yíng),不計(jì)利息。

  5合法正當(dāng)吸收存款

  主要表

  商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段吸收存款,發(fā)放貸款。

  (二)儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)規(guī)則

  儲(chǔ)蓄,是指?jìng)€(gè)人將其所有或合法持有的人民幣或外幣自愿存人中國(guó)境內(nèi)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu),儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)具存折或者存單作為憑證,個(gè)人憑此支取存款本息的信用活動(dòng)。

  1.儲(chǔ)蓄存款原則

  (1)存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則;

  (2)個(gè)人存款實(shí)名制原則。

  2.儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)規(guī)則。

  (1)儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息、結(jié)息規(guī)則;

  (2)存款支取規(guī)則;

  (3)掛失規(guī)則;

  (4)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款規(guī)則;

  (5)存款人死亡后存款的過(guò)戶與支取規(guī)則;

  {6)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)禁止規(guī)則

  (三)單位存款業(yè)務(wù)規(guī)則

  1.單位存款的基本原則。

  (1)財(cái)政性存款專營(yíng)原則。

  (2)強(qiáng)制存人原則。

  開(kāi)戶單位的現(xiàn)金收人存開(kāi)戶單位支付現(xiàn)金,除核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額外,必須存入開(kāi)戶銀行,不得自行保存。

  開(kāi)戶單位支付現(xiàn)金,可以從本單位庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從開(kāi)戶銀行提取,不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接接支付(即坐支)。

  (3)限制支出原則

  存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)人其基本存款賬戶,不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金、單位定期存款可以全部或部分提前支取,但只能提前支取次

  (4)禁止公款私存、私款公存原則。

  2.單位存款業(yè)務(wù)規(guī)則。

  (1)單位定期存款、利率及計(jì)息規(guī)則單位定期存款的期限分3個(gè)月、半年、1年三個(gè)檔次。起存金額1萬(wàn)元,多存不限。

  (2)單位活期存款、通知存款、協(xié)定存款及計(jì)息。

  單位活期存款按日計(jì)息、按季結(jié)息,計(jì)息期間遇利率調(diào)整分段計(jì)息,每季度末月的20日為結(jié)息日。

  (三)單位存款的變更、掛失及查詢規(guī)則

  三、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則

  貸款以不同的標(biāo)準(zhǔn)可做不同的分類。

  (一)貸款人的資格、權(quán)利義務(wù)及其限制

  1.貸款人的資格

  貸款人,是指經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的具有經(jīng)營(yíng)貸款收務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)在我國(guó),經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),持有其頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證,并經(jīng)「商行政管理部門核準(zhǔn)登記,同時(shí),金融機(jī)構(gòu)的許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照中,必須要有貸款業(yè)務(wù)范圍,才能經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)。

  2.貸款人的權(quán)利

  (1)要求借款人提供與借款有關(guān)的資料;

  (2)根據(jù)借款人的條件,有權(quán)決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等;

  (3)貸款人有權(quán)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾;

  (4)依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息;

  (5)借款人末能履行合同規(guī)定義務(wù)的,貸款人有權(quán)要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚末使用的借款;

  (6)有權(quán)對(duì)借款人的貸款使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查;

  (7)在貸款將受或已受損失時(shí),貸款人有權(quán)依據(jù)法律規(guī)定或合同約定采取使貸款免受損失的措施;

  (8)貸款人有權(quán)拒絕借款合同約定以外的附加條件。

  3.貸款人的義務(wù)。

  (1)應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率,并向借款人提供咨詢;

  (2)應(yīng)當(dāng)公開(kāi)貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件;

  (3)審議借款人的借款申請(qǐng),與借款人約定明確、合法的貸款用途,并及時(shí)答復(fù)貸與不貸;

  (4)按照合同約定對(duì)借款人借款使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查;

  (5)對(duì)借款人賬戶、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況等商業(yè)秘密以及個(gè)人隱私等情況保密,但法律另有規(guī)定或當(dāng)事人另有約定的除外;

  (6)在對(duì)個(gè)人貸款時(shí),貸款人應(yīng)建立貸款面談制度;

  (7)個(gè)人貸款資金應(yīng)采用貸款人受托支付方式;

  (8)在實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)時(shí),必須采取合法的方式和程序進(jìn)行;

  (9)對(duì)流動(dòng)資金貸款,貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流人、流出情況,加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶的監(jiān)控。

  4.對(duì)貸款人的限制。

  (1)貸款的發(fā)放必須符合《商業(yè)銀行法》關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定和銀監(jiān)會(huì)的其他有關(guān)規(guī)定;

  (2)信用貸款的發(fā)放必須遵守《商業(yè)銀行法》關(guān)于發(fā)放信用貸款的條件;

  (3)貸款的發(fā)放必須遵守《商業(yè)銀行法》關(guān)于向關(guān)系人發(fā)放貸款的規(guī)定;

  (4)規(guī)定了不得對(duì)借款人發(fā)放貸款的情形;

  (5)不得給委托人墊付資金,國(guó)家另有規(guī)定的除外;

  (6)貸款人不得制定不合理的貸款規(guī)模指標(biāo),不得惡性競(jìng)爭(zhēng)和突擊放貸。

  (二)借款人的資格、權(quán)利義務(wù)及其限制

  1.借款人的資格。

  借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)脊記的企(事)業(yè)法人、其他組織或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力或符合規(guī)定的境外的自然人。

  2.借款人的權(quán)利。

  (1)有權(quán)自主選擇向主辦銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款;

  (2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款;

  (3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件;

  (4)在征得貸款人同意后.有權(quán)向第二人轉(zhuǎn)讓債務(wù);

  (5)有權(quán)向貸款人的_L級(jí)行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況。

  3.借款人的義務(wù)

  (1)依法向貸款人及時(shí)提供貸款人要求的有關(guān)材料,不得隱瞞,不得提供虛假材料;

  (2)依法接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查,并予以配合;

  (3)應(yīng)當(dāng)按照借款合同約定用途使用貸款;

  (4)應(yīng)當(dāng)按照借款、貸款發(fā)放合同約定的期限清償貸款本息,未按約定期限歸還貸款的,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定支付逾期利息;

  (5)將貸款(債務(wù))全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的,應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意;

  (6)有危及貸款人債權(quán)安全時(shí),應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人,并采取保全措施。

  4.對(duì)借款人的限制。

  (1)不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款;

  (2)不得向貸款人提供虛假的或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)偵表、損益表等;

  (3)流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資,不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)竹的領(lǐng)域和用途同時(shí),流動(dòng)資金貸款不得違規(guī)挪用;

  (4)不得用貸款從事股本權(quán)益性投資,國(guó)家另有規(guī)定的除外;

  (5)不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng);

  (6)除依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人以外,不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī);

  (7)不得套取貸款用于借貸牟取非法收人;

  (8)不得違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款;

  (9)不得采取欺詐手段騙取貸款。

  (二)貸款發(fā)放程序規(guī)則

  1.貸款的申清與審批。

  1.對(duì)借款人的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估。

  3.貸款調(diào)查。

  4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與貸款審批。

  5.汀借款合同。

  6.貸款發(fā)放。

  7.貸后檢查。

  8.貸款歸還。

  (四)貸款期限規(guī)則

  1.貸款期限的設(shè)定。

  2.貸款展期。

  申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)的,其貸款從到期日次日起,轉(zhuǎn)人逾期貸款賬戶。

  (五)貸款利率規(guī)則

  1.貸款利率的確定。

  貸款人應(yīng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限,確定每筆貸款利率,并在借款合同中載明、

  2.貸款利息的計(jì)收。

  人民幣各項(xiàng)貸款(不含個(gè)人住房貸款)的計(jì)息和結(jié)息方式,由借貸雙方協(xié)商確定。

  3.貸款的貼息。

  根據(jù)國(guó)家政策,為了促進(jìn)某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,有關(guān)部門可以對(duì)貸款補(bǔ)貼利息一對(duì)有關(guān)部門貼息的貸款,承辦銀行應(yīng)自主審查發(fā)放,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格管理。

  4.貸款停息、減息、緩息和免息。

  除國(guó)務(wù)院決定外,任何單位和個(gè)人無(wú)權(quán)決定貸款停息、減息、緩息和免息。貸款人應(yīng)當(dāng)依照國(guó)務(wù)院規(guī)定,按照職責(zé)權(quán)限范圍辦理停息、減息、緩息和免息。

  第二節(jié) 證券法律制度

  一、證券法律制度概述

  (一)址券的分類

  按照不同的標(biāo)準(zhǔn),證券可以分為不同的種類。

  (二)力證券市場(chǎng)

  1.證券市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)。

  包括交易所市場(chǎng)、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)和產(chǎn)權(quán)交易所。

  2.證券市場(chǎng)的主體。

  證券市場(chǎng)的主體,是指參與證券市場(chǎng)的各類法律主體,包括證券發(fā)行人、投資者中介機(jī)構(gòu)、交易場(chǎng)所以及自律性組織和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。

  (三)證券活動(dòng)和證券管理原則

  1公開(kāi)、公平、公正原則。

  2.自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用原則。

  3.守法原則。

  4.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理原則。

  5.保護(hù)投資者合法權(quán)益原則。

  6.監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則。

  二、證券發(fā)行

  (一)證券發(fā)行分類

  根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn),證券發(fā)行可以分為不同的類型。

  (二)股票的發(fā)行

  1.首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件。

  (1)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司;

  (2)發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書制度,相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé);

  (3)發(fā)行人資產(chǎn)質(zhì)量良好,資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理,盈利能力較強(qiáng),現(xiàn)金流貨正常

  2.上市公司公開(kāi)發(fā)行新股的條件。

  上市公司公開(kāi)發(fā)行新股,應(yīng)當(dāng)符合《證券法》《公司法》規(guī)定的發(fā)行條件和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他發(fā)行條件,包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)眾上市公司證券發(fā)行管理辦法》等規(guī)定的發(fā)行條件。

  3.上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的條件。

  4.上市公司不得非公開(kāi)發(fā)行股票的情形。

  (二)公司債券的發(fā)行

  1.一般規(guī)定。

  2.公開(kāi)發(fā)行。

  3.非公開(kāi)發(fā)行。

  (四)證券投資基金的發(fā)行

  證券投資基金,是指通過(guò)公開(kāi)或者非公開(kāi)方式募集投資者資金,由基金管理人管理,基金托管人托管,從事股票、債券等金融工具組合方式進(jìn)行的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。

  1.基金的公開(kāi)募集。

  公開(kāi)募集基金,應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)注冊(cè)。末經(jīng)注冊(cè),不得公開(kāi)或者變相公開(kāi)募集基金。

  2.非公開(kāi)募集基金。

  非公開(kāi)募集基金即私募基金是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi),以非公開(kāi)方式向投資者募集資金設(shè)立的投資基金。

  (五)證券發(fā)行的程序

  1.作出發(fā)行決議。

  2.提出發(fā)行申請(qǐng)。

  3.依法核準(zhǔn)申請(qǐng)

  4.公開(kāi)發(fā)行信息。

  5.撤銷核準(zhǔn)決定門

  6.訂承銷協(xié)議,進(jìn)行證券銷售。

  7.備案。

  三、證券交易

  (一)證券交易的一般規(guī)定

  (二)證券上市

  1.股票上市。

  (1)股票上市的條件;

  (2)申請(qǐng)股票上市交易;

  (3)股票的暫停仁市和終止上市。

  2.公司債券的交易。

  (1)公司債券上市交易的條件;

  (2)公司債券上市程序;

  (3)公司債券的暫停上市與終止上市。

  3.證券投資基金上市。

  (1)公開(kāi)募集基金的基命份額的交易、申購(gòu)與贖回。

  (2)非公開(kāi)募集基金的基金份額的轉(zhuǎn)讓。

  4.持續(xù)信息公開(kāi)

  信息公開(kāi)也稱信息披露,是指證券的發(fā)行人和其他法定的相關(guān)負(fù)有信息公開(kāi)義務(wù)的人在證券發(fā)行、上市和交易過(guò)程中,按照法定或約定要求將應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開(kāi)的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)及其他有關(guān)影響證券投資者投資判斷的信息向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)告,并向社會(huì)公眾公告的活動(dòng)。

  (1)首次信息披露。

  (2)持續(xù)信息披露。

 ?、俣ㄆ趫?bào)告

 ?、谂R時(shí)報(bào)告。

  (3)信息的發(fā)布與監(jiān)督。

  5.禁止的交易行為。

  (1)內(nèi)幕交易行為。

  內(nèi)幕交易,是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人員利川內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易的行為。

  (2)操縱市場(chǎng)行為

  (3)虛假陳述行為.

  (4)欺詐客戶行為。

  (5)其他禁止的交易行為

  四、上市公司收購(gòu)

  (一)上市公司收購(gòu)的主體

  1.上市公司收購(gòu)人。

  收購(gòu)人包括投資者及與其一致行動(dòng)的他人。

  2.上市公司收購(gòu)中有關(guān)當(dāng)事人的義務(wù)。

  (1)收購(gòu)人的義務(wù);

  (2)被收購(gòu)公司的控股股東或者實(shí)際控制人不得濫用股東權(quán)利,損害被收購(gòu)公司或者其他股東的合法權(quán)益;

  (3)被收購(gòu)公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù),應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待收購(gòu)本公司的所有收購(gòu)人。

  3.上市公司收購(gòu)的支付方式。

  上市公司收購(gòu)可以采用現(xiàn)金、依法可以轉(zhuǎn)讓的證券以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他支付方式進(jìn)行。

  (三)上市公司收購(gòu)的權(quán)益披露

  1.進(jìn)行權(quán)益披露的情形。

  2.權(quán)益變動(dòng)的披露方式。

  (三)要約收購(gòu)

  1.要約收購(gòu)的適用條件。

  2.收購(gòu)要約的期限。

  收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30日,并不得超過(guò)60日。

  3.收購(gòu)要約的撤銷。

  4.收購(gòu)要約的變更。

  (四)協(xié)議收購(gòu)

  (五)上市公司收購(gòu)的法律后果

  在上市公司收購(gòu)中,收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票,在收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
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  第三節(jié) 保險(xiǎn)法律制度

  一、保險(xiǎn)法律制度概述

  (一)分類

  1.保險(xiǎn)的本質(zhì)

  2.保險(xiǎn)的構(gòu)成要素。

  (1)可保危險(xiǎn)的存在;

  (2)以多數(shù)人參加保險(xiǎn)并建立基金為基礎(chǔ);

  (3)以損失賠付為目的。

  3.保險(xiǎn)的分類。

  (二)《保險(xiǎn)法》的基本原則

  1.最大誠(chéng)信原則。

  (1)告知;

  (2)保證;

  (3)棄權(quán)和禁止反言。

  2.保險(xiǎn)利益原則。

  保險(xiǎn)利益,是指投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。

  3.損失補(bǔ)償原則。

  4近因原則。

  (三)保險(xiǎn)公司

  1.保險(xiǎn)公司的設(shè)立。

  2.保險(xiǎn)公司的變更。

  3.保險(xiǎn)公司的終止。

  4.保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范。

  (四)保險(xiǎn)代理人

  保險(xiǎn)代理人,是指根據(jù)保險(xiǎn)人的委托,向保險(xiǎn)人收取傭金,并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。

  對(duì)保險(xiǎn)代理人的規(guī)定與理解。

  (五)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

  保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人,是指基于投保人的利益,為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù),并依法收取傭金的機(jī)構(gòu)。

  對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的規(guī)定與理解。

  (六)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)

  二、保險(xiǎn)合同

  (一)保險(xiǎn)合同的特征

  1.保險(xiǎn)合同是雙務(wù)有償合[}uj

  2.保險(xiǎn)合同是射幸合同。

  3.保險(xiǎn)合同是諾成合同。

  4.保險(xiǎn)合同是格式合同或附和合同。

  5.保險(xiǎn)合同是最大誠(chéng)信合同。

  (二)保險(xiǎn)合同的分類

  (三)保險(xiǎn)介同的當(dāng)事人及關(guān)系人

  1.保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人。

  保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人,是指投保人和保險(xiǎn)人,即汀;i'保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人。

  2.保險(xiǎn)合同的關(guān)系人。

  (1)被保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人,是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障,享有保險(xiǎn)金清求權(quán)的人。

  (2)受益人。受益人,是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。

  (四)保險(xiǎn)合同的訂立

  (五)保險(xiǎn)合同的條款

  1.保險(xiǎn)人的名稱和住所。

  2.投保人、被保險(xiǎn)人的娃名或者名稱、住所,以及人身保險(xiǎn)標(biāo)的的受益人的姓名或者名稱、住所。

  3.保險(xiǎn)標(biāo)的。

  4.保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除。

  5.保險(xiǎn)期間和保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始期間。

  6.保險(xiǎn)金額。

  7.保險(xiǎn)費(fèi)以及支付力、法。

  8.保險(xiǎn)金賠償或者給付辦法。

  9.違約責(zé)任和爭(zhēng)議處理。

  10.訂立合同的年、月、日。

  (六)保險(xiǎn)合同的形式

  1,保險(xiǎn)單:

  2.保險(xiǎn)憑證

  3暫保單。

  4.投保單、

  5.其他書面形式。

  (七)保險(xiǎn)合同的履行

  1.投保人的義務(wù)

  (1)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù);

  (2)危險(xiǎn)增加的通知義務(wù);

  (3)保險(xiǎn)事故發(fā)生后的通知義務(wù);

  (4)接受保險(xiǎn)人檢查,維護(hù)保險(xiǎn)標(biāo)的安全義務(wù);

  (5)積極施救義務(wù)。

  2.保險(xiǎn)人的義務(wù)

  (1)給付保險(xiǎn)賠償金或保險(xiǎn)金的義務(wù);

  (2)支付其他合理、必要費(fèi)用的義務(wù).

  3.索賠二

  (1)索賠的時(shí)效;

  (2)索賠的程序。

  4.理賠二

  (八)保險(xiǎn)合同的變更

  1.投保人、被保險(xiǎn)人的變更。

  2.保險(xiǎn)合同內(nèi)容的變更。

  3.保險(xiǎn)合同效力的變更。

  (九)保險(xiǎn)合同的解除

  1.投保人單方解除合同權(quán):

  2.保險(xiǎn)人單方解除合同權(quán)。

  (十)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中的代位求償制度

  代位求償,是指保險(xiǎn)人在向被保險(xiǎn)人賠償損失后,取得了該被保險(xiǎn)人享有的依法向負(fù)有民事賠償責(zé)任的第三人追償?shù)臋?quán)利,并據(jù)此權(quán)利予以追償?shù)闹贫取?/p>

  1.代位求償?shù)某闪⒁?/p>

  代位求償?shù)某闪⒁腥?一是保險(xiǎn)事故的發(fā)生是由第三者的行為引起的;二是被保險(xiǎn)人米放棄向第三者的賠償請(qǐng)求權(quán);三是代位權(quán)的產(chǎn)生須在保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)金之后。

  2.代位求償權(quán)的行使。

  (十一)人身保險(xiǎn)合同的特殊條款

  1.遲交寬限條款。

  2.中止、復(fù)效條款

  3.不喪失價(jià)值條款。

  4.誤告年齡條款。

  5.自殺條款。

  第四節(jié) 票據(jù)法律制度

  一、票據(jù)法基礎(chǔ)理論

  (一)票據(jù)法上的關(guān)系和票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系

  1.票據(jù)法匕的關(guān)系。

  (1)票據(jù)法仁的票據(jù)關(guān)系;

  (2)票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系。

  2.票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系。

  (二)票據(jù)行為

  1.票據(jù)行為成立的有效條件。

  (1)行為人必須具有從事票據(jù)行為的能力;

  (2)行為人的意思表示必須真實(shí)或無(wú)缺陷;

  (3)票據(jù)行為的內(nèi)容必須符合法律、法規(guī)的規(guī)定;

  (4)票據(jù)行為必須符合法定形式。

  2.票據(jù)行為的代理。

  (1)代理概述。

  (2)無(wú)權(quán)代理。

  沒(méi)有代理權(quán)而以代理人名義在票據(jù)上簽章的,應(yīng)當(dāng)由簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

  (3)越權(quán)代理。

  代理人超越代理權(quán)限的,應(yīng)當(dāng)就其超越權(quán)限的部分承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

  (三)票據(jù)權(quán)利與抗辯

  1.票據(jù)權(quán)利。

  票據(jù)權(quán)利包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。

  (1)票據(jù)權(quán)利的取得。

  (2)票據(jù)權(quán)利的行使與保全。

  (3)票據(jù)權(quán)利的補(bǔ)救。

  票據(jù)權(quán)利與票據(jù)緊密相連,如果票據(jù)喪失,票據(jù)權(quán)利的實(shí)現(xiàn)就會(huì)受到影響。由于票據(jù)喪失并非出于持票人的本意,《票據(jù)法》規(guī)定了票據(jù)喪失后的只種補(bǔ)救措施,即掛失止付、公示催告、普通訴訟。

  (4)票據(jù)權(quán)利的消滅。

  票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅:①持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利(包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)),自票據(jù)到期日起2年。見(jiàn)票即付的匯票、本票,自出票日起2年。②持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利(包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)),自出票日起6個(gè)月。③持票人對(duì)前手(不包括出票人)的追索權(quán),自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月。④持票人對(duì)前手(不包括出票人)的再追索權(quán),自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。

  2.票據(jù)抗辯。

  (1)票據(jù)抗辯的種類。

  對(duì)物抗辯、對(duì)人抗辯。

  (2)票據(jù)抗辯的限制。

  3.票據(jù)的偽造和變?cè)臁?/p>

  二、匯票

  匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

  (一)匯票的出票

  1.出票的概念。

  2.出票的記載事項(xiàng)。

  (1)絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)。

  匯票的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)包括七個(gè)方面的內(nèi)容,如果匯票上未記載上述內(nèi)容之一的,匯票無(wú)效。

  (2)相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)。

  (3)非法定記載事項(xiàng)。

  3.出票的效力。

  (1)對(duì)出票人的效力;

  (2)對(duì)付款人的效力;

  (3)對(duì)收款人的效力。

  (二)匯票的背書

  1.背書的形式

  2.背書連續(xù)。

  3.委托收款背書和質(zhì)押背書。

  (1)委托收款背書;

  (2)質(zhì)押背書。

  4.法定禁止背書。

  匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過(guò)付款提示期限的,不得背書轉(zhuǎn)讓;背書轉(zhuǎn)讓的,背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)匯票責(zé)任。

  (三)匯票的保證

  1.保證的當(dāng)事人與格式。

  2.保證的效力。

  (1)保證人的責(zé)任。

  保證人對(duì)合法取得匯票的持票人所享有的匯票權(quán)利,承擔(dān)保證責(zé)仟。但是,被保證人的債務(wù)因票據(jù)記載事項(xiàng)欠缺而無(wú)效的除外。

  (2)共同保證人的責(zé)任。

  (3)保證人的追索權(quán)。

  保證人清償匯票債務(wù)后,可以行使持票人對(duì)被保證人及其前手的追索權(quán)。

  (四)匯票的承兌

  1.承兌的程序。

  (1)提示承兌;

  (2)承兌成立。

  2.承兌的效力。

  (1)承兌人于匯票到期日必須向持票人無(wú)條件地支付匯票上的金額,否則其必須承擔(dān)延遲付款責(zé)任;

  (2)承兌人必須對(duì)匯票上的一切權(quán)利人承擔(dān)責(zé)任,這些權(quán)利人包括付款請(qǐng)求權(quán)人和追索人;

  (3)承兌人不得以其與出票人之間的資金關(guān)系來(lái)對(duì)抗持票人,拒絕支付匯票金額,

  (4)承兌人的票據(jù)責(zé)任不因持票人未在法定期限提示付款而解除。

  (五)匯票的付款

  付款,是指付款人依據(jù)票據(jù)文義支付票據(jù)金額,以消滅票據(jù)關(guān)系的行為。

  1.付款的程序。

  (1)付款提不。

  ①見(jiàn)票即付的匯票,自出票日起I個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款。

 ?、诙ㄈ崭犊睢⒊銎焙蠖ㄆ诟犊罨蛘咭?jiàn)票后定期付款的匯票,自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。

  (2)支付票款

  2.付款的效力。

  付款人依法足額付款后,全體匯票債務(wù)人的責(zé)任解除。

  (六)匯票的追索權(quán)

  1,追索權(quán)發(fā)生的原因.J

  (1)追索權(quán)發(fā)生的實(shí)質(zhì)條件;

  (2)追索權(quán)發(fā)生的形式要件。

  2.追索權(quán)的行使。

  三、本票

  (一)出票

  1.本票的出票人。

  2.本票的記載事項(xiàng)。

  (1)本票的絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng);

  (2)本票的相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)。

  (二)見(jiàn)票付款

  本票自出票口起,付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月

  四、支票

  (一)支票的出票

  1.支票出票的概念。

  2.支票的記載事項(xiàng)。

  3.出票的其他法定條件

  4.出票的效力。

  (二)支票的付款

  1.支票的提示付款期限。

  支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起10日內(nèi)提示付款。

  2.付款。

  3.付款責(zé)任的解除。
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