2008年銀行從業(yè)《個人理財》模擬試題(一)

一、單選題(本類題總共100.00分，共65道題，每小題1.54分)

1、股票投資的收益等于_________。

A、資本利得

B、股利所得

C、資本利得加股利所得

D、資本利得加利息所得

2、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有：I、交割 II、委托 III、證券賬戶開戶 IV、資金賬戶開戶 V、過戶 VI、交易

正確的順序為_________。

A、IV, III, II, I, VI, V

B、III, IV, I, V, VI,II

C、III, IV, II, VI, I, V

D、V, II, III, IV, VI, I

3、債券代表其投資者的權利，這種權利稱為_________。

A、資產所有權

B、資金使用權

C、財產支配權

D、債權

4、債券分為附息債券和零息債券的依據是_________。

A、債券形式

B、計息方式

C、付息方式

D、利率變動方式

5、_________不能作為債券發(fā)行主體。

A、中央政府和地方政府

B、企業(yè)組織

C、金融機構

D、社會團體

6、貼現(xiàn)債券通常在票面上_________，是一種折價發(fā)行的債券。

A、規(guī)定利率

B、不規(guī)定利率

C、標明折價

D、不標明折價

7、下列投資工具中，風險相對最小的是_________。

A、國債

B、股票

C、企業(yè)債券

D、期貨

8、以下選項中，公司破產后，對公司剩余財產的分配順序上列為最后的是_________。

A、職工工資

B、優(yōu)先股票

C、普通股票

D、普通債權

9、下列哪種說法是正確的?

A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額。

B、企業(yè)債券的持有人無權參與公司的經營決策。

C、憑證式國債可以流通并轉讓。

D、記賬式國債不能上市流通轉讓。

10、下列哪項不屬于國債投資的特征?

A、安全性高

B、免稅待遇

C、流動性強

D、收益率高

11、兼有債權和股權的雙重性質的公司債是_________。

A、私募債券

B、可轉換公司債

C、收益公司債

D、信用公司債

12、以下關于債券和股票說法錯誤的是_________。

A、收益率相互影響

B、都屬于有價證券

C、都是籌資手段

D、都有規(guī)定的償還期限

13、證券信用評級的主要對象為_________。

A、中央政府的債券

B、國際債券和優(yōu)先股股票

C、普通股股票

D、各類公司債券和地方債券

14、以下哪一種風險不屬于非系統(tǒng)風險?

A、利率風險

B、信用風險

C、經營風險

D、財務風險

15、以下哪種風險不屬于系統(tǒng)風險?

A、政策風險

B、周期波動風險

C、利率風險

D、信用風險

16、下列因素引起的風險中，投資者可以通過證券投資組合予以分散的是_________。

A、國家貨幣政策變化

B、發(fā)生經濟危機

C、通貨膨脹

D、企業(yè)經營管理不善

17、長期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對_________的補償。

A、信用風險

B、通脹風險

C、利率風險

D、政策風險

18、證券投資基金是一種_________的證券投資方式。

A、直接

B、間接

C、視具體的情況而定

D、以上均不正確

19、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種_________關系。

A、債權關系

B、所有權關系

C、綜合權利關系

D、委托代理關系

20、________的投資份額是可以不固定的。

A、封閉式基金

B、契約式基金

C、開放式基金

D、公司型基金

21、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按_________標準進行的分類。

A、按投資基金的組織形式

B、按投資基金能否贖回

C、按投資基金的投資對象

D、按投資基金的風險大小

22、開放式基金的交易價格主要取決于_________。

A、基金總資產

B、供求關系

C、基金凈資產

D、基金負債

23、在下列幾種基金中，一般_________的年管理費率最低。

A、債券基金

B、貨幣基金

C、股票基金

D、認股權證基金

24、_________不能作為貨幣市場基金的投資標的。

A、短期債券

B、商業(yè)票據

C、認股權證

D、銀行短期存款

25、以追求資產的長期增值和盈利為基本目標的基金是_________。

A、收入型基金

B、平衡型基金

C、成長型基金

D、以上都不是

26、若采用固定投資比例策略限制股票資產在40%，起始投資組合之股票為80萬元，其余則持有現(xiàn)金，若三個月后股票資產上漲28萬元，則此時投資人應采取何種動作?

A、賣出價值9.6萬元的股票

B、賣出價值10.8萬元的股票

C、賣出價值16.8萬元的股票

D、不買不賣

27、房地產投資的優(yōu)點不包括_________。

A、具有分散投資的效應

B、可運用財務杠桿

C、個性差異小，易操作

D、能抵御通脹

28、房地產投資的風險不包括_________。

A、交易風險

B、意外風險

C、利率風險

D、信用風險

29、以下有關房地產投資的說法錯誤的是_________。

A、常見的房地產投資方式有住房實物投資和住房金融投資。

B、炒樓花的范圍包括內部認購的房號、正式認購的認購書、預售合同等。

C、房地產證券的持有人只能通過將證券變現(xiàn)來獲利。

D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實物投資較高的收益。

30、一房產價值80萬元，耐用年限為60年，殘值率為10%。根據直線折舊法，該房產的折舊率為_________。

A、1.5%

B、2%

C、1.8%

D、1%

31、非普通商品房在5年內出售需要全額繳納營業(yè)稅，稅率為_________。

A、3%

B、5.5%

C、10%

D、5%

32、_________不屬于個人購買房產時涉及的稅費。

A、契稅

B、印花稅

C、抵押登記費

D、營業(yè)稅

33、國內期貨市場中不包括_________。

A、上海期貨交易所

B、深圳期貨交易所

C、大連商品交易所

D、鄭州商品交易所

34、以下有關期貨的說法錯誤的是_________。

A、期貨交易是以公開、公平競爭的方式進行交易的，私下談判交易被視為違法。

B、期貨交易可以在交易所內進行，也可以在場外交易。

C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對沖方式了結。

D、期貨合約對商品質量、規(guī)格、交貨時間、地點等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標準化合約。

35、期貨交易主要是以_________為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。

A、行業(yè)制度

B、法律制度

C、保證金制度

D、市場制度

36、金融期貨中不包括_________。

A、股票期貨

B、利率期貨

C、外匯期貨

D、債券期貨

37、股票指數(shù)期貨是為適應人們管理股市風險，尤其是_________的需要而產生的。

A、系統(tǒng)風險

B、非系統(tǒng)風險

C、信用風險

D、財務風險

38、目前最有影響的美國股票指數(shù)期貨是_________。

A、納斯達克指數(shù)期貨

B、標準普爾500指數(shù)期貨

C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨

D、以上都不是

39、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是_________。

A、5%~50%

B、5%~45%

C、5%~40%

D、5%~35%

40、中國居民的境內工資、薪金所得，以每月收入扣除_________元費用后的余額，為應納稅所得額。

A、800

B、1200

C、1500

D、1600

40、中國居民的境內工資、薪金所得，以每月收入扣除_________元費用后的余額，為應納稅所得額。

A、800

B、1200

C、1500

D、1600

41、我國個人所得稅中稿酬所得適用_________。

A、14%的實際比例稅率

B、適用5~35%的五級超額累進稅率

C、20%的比例稅率

D、適用20%~40%的三級超額累進稅率

42、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照_________項目征收個人所得稅。

A、工資薪金所得

B、勞務報酬所得

C、利息、股息、紅利所得

D、其他所得

43、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是_________。

A、發(fā)表論文取得的報酬

B、提供著作的版權而取得的報酬

C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬

D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬

44、根據個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是_________。

A、超額累進稅率

B、全額累進稅率

C、超率累進稅率

D、超倍累進稅率

45、外籍人士取得的下列所得中，_________可以免征個人所得稅。

A、來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié)定的國家的外籍人士在我國境內取得的儲蓄存款利息

B、外籍個人從境內上市A股企業(yè)(內資企業(yè))取得的股息紅利

C、外籍人士在我國境內取得的保險賠款

D、外籍人士轉讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得

46、王某取得稿酬20000元，講課費4000元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為20%，并按應納稅額減征30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為20%。王某應納個人所得稅額為_________元。

A、2688

B、2880

C、3840

D、4800

47、對以下_________征收個人所得稅時，應以全額所得為應納稅所得額。

A、偶然所得

B、個體工商戶生產、經營所得

C、稿酬所得

D、財產轉讓所得

48、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬于車輛購置稅減免稅范圍的是_________。

A、外國駐華使館、領事館和國際組織駐華機構及其外交人員自用車輛

B、回國服務的留學人員用人民幣現(xiàn)金購買1輛個人自用國產小汽車

C、設有固定裝置的非運輸車輛

D、長期來華定居老師1輛自用小汽車

49、某外國人2000年2月12日來華工作，2001年2月15日回國，2001年3月2日返回中國，2001年11月15日至2001年11月30日期間，因工作需要去了日本，2001年12月1日返回中國，后于2002年11月20日離華回國，則該納稅人_________。

A、2001年度為我國居民納稅人，2002年度為我國非居民納稅人

B、2000年度為我國居民納稅人，2001年度為我國非居民納稅人

C、2001年度和2002年度均為我國非居民納稅人

D、2000年度和2001年度均為我國居民納稅人

50、在收入相同的情況下，_________的稅負最重。

A、個體工商戶

B、合伙企業(yè)

C、私營企業(yè)

D、個人獨資企業(yè)

51、客戶最基本的需求是_________。

A、服務需求

B、體驗需求

C、關系需求

D、產品需求

52、客戶從單純被動地采購，轉為主動參與產品的規(guī)劃、設計、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的_________。

A、成功需求

B、體驗需求

C、關系需求

D、產品需求

53、某消費者選擇商品的能力比較強，對價格變化反應敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于_________。

A、習慣型消費者

B、理智型消費者

C、經濟型消費者

D、疑慮型消費者

54、“用名人來做宣傳廣告”是運用了_________。

A、消費者的興趣

B、商品效用

C、相關群體對消費者行為的影響

D、社會文化對消費者行為的影響

55、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經濟活動放緩，國民生產總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經濟和職業(yè)前景產生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經濟周期中_________。

A、蕭條期

B、調整期

C、萎縮期

D、衰退期

56、制訂個人理財目標的基本原則之一是，將_________作為必須實現(xiàn)的理財目標。

A、個人風險管理

B、長期投資目標

C、預留現(xiàn)金儲備

D、短期投資目標

57、以下不屬于個人/家庭資產項目的是_________。

A、收藏品

B、接受別人的禮品

C、按揭房產

D、租借的房屋

58、個人資產負債表中的資產價值是按_________計算的。

A、購置價

B、當前市場價格

C、平均購置價和當前市場價格所得

D、視情況而定

59、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債?

A、汽車貸款

B、教育貸款

C、住房抵押貸款

D、信用卡貸款

60、以下有關個人/家庭資產負債的論述錯誤的是_________。

A、折舊性資產的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。

B、凈資產金額很大，可能意味著客戶的部分資產并未得到充分利用。

C、對于那些債務關系已經形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。

D、理想的凈資產持有量應根據客戶的實際情況而定。

61、客戶王某的流動性資產為8萬元，總資產為55萬元，總負債為29萬元，其償付比率為_________。

A、0.53

B、0.47

C、0.28

D、0.15

62、反映客戶控制開支和增加凈資產能力的財務比率是_________。

A、投資與凈資產比率

B、流動性比率

C、負債收入比率

D、儲蓄比率

63、以下公式錯誤的有_________。

A、負債收入比率=債務支出/稅前收入

B、儲蓄比率=盈余/稅前收入

C、流動性比率=流動性資產/每月支出

D、負債總資產比率=負債/總資產

64、對于客戶的中期投資目標，應_________。

A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損

B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產品

C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大

D、視具體目標而確定投資策略

65、以下有關人力資本的論述中正確的是_________。

A、理財客戶經理確定的最優(yōu)資產應當包括經濟資源和人力資本。

B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。

C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應與緩沖作用越弱。

D、投資者個人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風險經濟資源越少。