2021年初級銀行從業(yè)資格《風(fēng)險管理》機考高頻考題(8月17日)

編輯推薦：2021年6月初級銀行從業(yè)資格各科目考試真題及答案解析匯總

一、單項選擇題

1.風(fēng)險管理評級是對銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)，即(　　)的政策、程序、技術(shù)等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。

A.發(fā)現(xiàn)、計算、監(jiān)管和防范風(fēng)險

B.識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險

C.發(fā)現(xiàn)、計量、監(jiān)管和控制風(fēng)險

D.識別、計算、監(jiān)測和防范風(fēng)險

2.下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是(　　)。

A.即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B.等于表內(nèi)的即期負債減去即期資產(chǎn)

C.不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債

D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

3.遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括(　　)。

A.即期匯率

B.兩種貨幣之間的利率差

C.期限

D.交易金額

4.對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風(fēng)險控制措施是(　　)。

A.止損限額

B.特殊限額

C.風(fēng)險限額

D.交易限額

5.可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件不包括(　　)。

A.流動性惡化

B.出現(xiàn)重大操作失誤

C.國家監(jiān)管政策變化

D.由于市場利率波動導(dǎo)致投資頭寸價值惡化

6.在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，A1tman的Z計分模型選擇了五個財務(wù)指標來綜合反映影響借款人違約概率的五個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標是(　　)。

A.息稅前利潤/總資產(chǎn)

B.銷售額/總資產(chǎn)

C.留存收益/總資產(chǎn)

D.股票市場價值/債務(wù)賬面價值

7.采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，違約風(fēng)險暴露為1.2億元，則違約損失率為(　　)。

A.13.33%

B.16.67%

C.30.O0%

D.83.33%

8.下列對于久期公式的理解，不正確的是(　　)。

A.收益率與價格反向變動

B.價格變動的程度與久期的長短有關(guān)

C.久期越長，價格的變動幅度越大

D.久期公式中的D為修正久期

9.以下關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的論述，正確的是(　　)。

A.單筆貸款轉(zhuǎn)讓，其風(fēng)險和價值一般易于評估

B.組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點在于組合的風(fēng)險與價值評估缺乏透明度

C.應(yīng)當根據(jù)成本收益分析來確定以組合方式還是單筆貸款方式進行貸款轉(zhuǎn)讓

D.以上都正確

10.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包括(　　)。

A.交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險

B.交易對手的違約風(fēng)險

C.全部的外匯風(fēng)險

D.全部的商品風(fēng)險

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11.某銀行2008年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為(　　)。

A.1.33%

B.2.33%

C.3.00%

D.3.67%

12.假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是(　　)。

A.買入距到期日還有半年的債券

B.賣出永債券

C.買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券

D.買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券

13.商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風(fēng)險管理時，計算經(jīng)濟資本的公式為(　　)。

A.市場風(fēng)險經(jīng)濟資本=乘數(shù)因子×VaR

B.市場風(fēng)險經(jīng)濟資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR

C.市場風(fēng)險經(jīng)濟資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)/VaR

D.市場風(fēng)險經(jīng)濟資本=VaR/(附加因子+最低乘數(shù)因子)

14.如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為10億元，總負債為7億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為2年，負債加權(quán)平均久期為3年，那么久期缺口等于(　　)。

A.-1

B.1

C.-0.1

D.0.1

15.根據(jù)巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風(fēng)險分類，政治風(fēng)險屬于(　　)。

A.操作風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.國家風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

16.如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動，該商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變化為(　　)。

A.資產(chǎn)價值減少27.8億元

B.資產(chǎn)價值增加27.8億元

C.資產(chǎn)價值減少14.8億元

D.資產(chǎn)價值增加14.8億元

17.由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險屬于(　　)。

A.聲譽風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.國家風(fēng)險

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二、多項選擇題

1.(　　)的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。

A.零售客戶

B.小額存款人

C.個人存款人

D.公司存款人

E.機構(gòu)存款人

2.信用風(fēng)險的主要形式包括(　　)。

A.結(jié)算風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.非系統(tǒng)風(fēng)險

D.違約風(fēng)險

E.國家風(fēng)險

3.商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定?(　　)

A.資金成本

B.經(jīng)營成本

C.風(fēng)險成本

D.資本成本

E.通貨膨脹調(diào)整成本

4.良好的公司治理目標包括(　　)。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設(shè)的議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序

B.明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級經(jīng)理人員在組織管理中的責(zé)任

C.建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見

D.建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督

E.增加董事會對公司具體經(jīng)營管理的權(quán)力

5.下列銀行活動中，存在匯率風(fēng)險的有(　　)。

A.為客戶提供外匯即期交易.

B.為客戶提供外匯遠期交易

C.為客戶提供外匯期貨交易

D.進行自營外匯交易

E.吸收外幣存款

6.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括(　　)。

A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定

B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉

C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)

D.企業(yè)違法違規(guī)

E.地方政府行政干預(yù)

7.下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有(　　)。

A.商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款(尤是長期貸款)和其他投資的瓷金來源之一

B.在市場經(jīng)濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔風(fēng)險和吸收損失的最后資金來源

C.在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本承擔著限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張的重要經(jīng)濟職能

D.在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護貸款者的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用

E.現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，風(fēng)險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔最終責(zé)任

8.目前對操作風(fēng)險進行評估的要素主要包括(　　)。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.外部數(shù)據(jù)

C.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境

D.內(nèi)部控制因素

E.貸款人信用記錄

9.組合層面的風(fēng)險識別應(yīng)當關(guān)注(　　)。

A.銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)

B.銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策及其適用性

C.銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢

D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善/惡化

E.區(qū)域內(nèi)的其他不利因素變化

10.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，包括(　　)。

A.網(wǎng)絡(luò)中心

B.消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對

C.銀行卡營銷

D.法律事務(wù)

E.賬戶系統(tǒng)

三、判斷題

1.貸款定價中的風(fēng)險成本和貸款成本，分別是用來抵消預(yù)期損失和非預(yù)期損失的。(　　)

2.商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險也就越少。(　　)

3.根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風(fēng)險因素是違約概率。(　　)

4.銀行監(jiān)管應(yīng)當遵循的基本原則包括依法原則、公開原則、公正原則、效率原則。(　　)

5.《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應(yīng)用VaR方法計量信用風(fēng)險。(　　)

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參考答案：

一、單項選擇題

1.【答案及解析】B風(fēng)險管理評級是對銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)，即識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險的政策、程序、技術(shù)等的完整性、有效性進行評價并定級的過程。故選B。

2.【答案及解析】BB項應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。故選B。

3.【答案及解析】D遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括交易金額。A、B、C三項均包括。故選D。

4.【答案及解析】D對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風(fēng)險控制措施是交易限額。故選D。

5.【答案及解析】C可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件不包括國家監(jiān)管政策變化。A、B、D三項均包括。故選C。

6.【答案及解析】CA、B、D三項是反映盈利能力的指標；C項是反映企業(yè)杠桿比率的指標。故選C。

7.【答案及解析】D用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率，則違約損失率=1-回收率=1-[(回收金額一回收成本)/違約風(fēng)險暴露]x100%=[1-(1.04一0.84)÷1.2]x100%≈83.33%。故選D。

8.【答案及解析】D久期公式中的D為麥考利久期。故選D。

9.【答案及解析】D貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構(gòu)的經(jīng)濟行為，又被稱為貸款出售，主要目的是為了分散風(fēng)險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。貸款轉(zhuǎn)讓可以實現(xiàn)信用風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。單筆貸款轉(zhuǎn)讓，其風(fēng)險和價值一般易于評估。組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點在于組合的風(fēng)險與價值評估缺乏透明度。應(yīng)當根據(jù)成本收益分析來確定以組合方式還是單筆貸款方式進行貸款轉(zhuǎn)讓。故選D。

10.【答案及解析】B《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不包括的是交易對手的違約風(fēng)險。A、C、D三項均包括。故選8。

11.【答案及解析】D根據(jù)題干所述，該銀行不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%=(400+1000+800)÷60000×100%≈3.67%。故選D。

12.【答案及解析】D預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。故選D。

13.【答案及解析】A商業(yè)銀行在實施內(nèi)部市場風(fēng)險管理時，計算經(jīng)濟資本的公式為市場風(fēng)險經(jīng)濟資本=乘數(shù)因子×VaR。故選A。

14.【答案及解析】C久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負債/總資產(chǎn))×負債加權(quán)平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故選C。

15.【答案及解析】C政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險屬于國家風(fēng)險。故選C。

16.【答案及解析】A資產(chǎn)的價值變4J6=-[資產(chǎn)加權(quán)平均久期×總資產(chǎn)初始值×利率變化量/(1+市場利率)]=-[6×1000×(8.5%-8%)]÷(1+8%)]≈-27.8(億元)。故選A。

17.【答案及解析】C由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險屬于戰(zhàn)略風(fēng)險。故選C。

18.【答案及解析】CCMRn=1一SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率)計算得1.36%。故選C。

19.【答案及解析】BB項中應(yīng)為按市場價格，而不是按模型確定的價值。故選8。

20.【答案及解析】C計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷，除A、B、D三項外，還有一項是：在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險時，工作量十分繁重。C項不是其缺點。故選C。

二、多項選擇題

1.【答案及解析】DE公司/機構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般都高度敏感，通過監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化，來評估商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，并據(jù)此調(diào)整額度和去向。因此，公司/機構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。故選DE。

2.【答案及解析】AD信用風(fēng)險是最復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。故選AD。

3.【答案及解析】ABCD商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應(yīng)考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。

4.【答案及解析】ABCD良好的公司治理目標包括：①完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設(shè)的議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序；②明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級經(jīng)理人員在組織管理中的責(zé)任；③建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見；④建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督。故選ABCD。

5.【答案及解析】ABCDE在銀行活動中，存在匯率風(fēng)險的有：為客戶提供外匯即期交易，為客戶提供外匯遠期交易，為客戶提供外匯期貨交易，進行自營外匯交易，吸收外幣存款。故選ABCDE。

6.【答案及解析】BCDEA項是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)的問題；B、C、D、E四項均是新發(fā)生不良貸款的外部原因。故選BCDE。

7.【答案及解析】ACEB項應(yīng)為第一資金來源，不是最后資金來源；D項應(yīng)為保護存款者的緩沖器。故選ACE。

8.【答案及解析】ABCD目前對操作風(fēng)險進行評估的要素主要包括：內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境、內(nèi)部控制因素等方面。故選ABCD。

9.【答案及解析】ABCDE組合層面的區(qū)域風(fēng)險識別應(yīng)當關(guān)注：①銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)；②銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的相關(guān)政策及其適用性；③銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢；④銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善或惡化；⑤政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果發(fā)生變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響；⑥區(qū)域內(nèi)的其他不利因素。故選ABCDE。

10.【答案及解析】ABCD商業(yè)銀行通常對業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，包括：網(wǎng)絡(luò)中心，全面的風(fēng)險管理范圍，全的風(fēng)險管理過程，全的風(fēng)險管理方法。故選ABCD。

三、判斷題

1.【答案及解析】A貸款定價中的風(fēng)險成本和貸款成本，分別是用來抵消預(yù)期損失和非預(yù)期損失的。

2.【答案及解析】B商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越強，但同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險因素也越多。

3.【答案及解析】A根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風(fēng)險因素是違約概率。

4.【答案及解析】A銀行監(jiān)管應(yīng)當遵循的基本原則包括依法原則、公開原則、公正原則、效率原則。

5.【答案及解析】B《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應(yīng)用標準法、內(nèi)部評級初級法、內(nèi)部評級高級法來計量信用風(fēng)險。

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