2019年初級銀行從業(yè)資格《風險管理》教材講義第一章第一節(jié)：商業(yè)銀行風險的主要類別

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第一章　風險管理基礎

第一節(jié)　風險管理的基本概念

三、商業(yè)銀行風險的主要類別

主要考點及知識點：

信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險。

其中重點是各種風險的內涵及特征，難點是各種風險的對比識別。

(一)信用風險

1.信用風險的內涵(記憶)

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。

傳統(tǒng)上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經(jīng)濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。

2.信用風險特征

信用風險損失會因為交易對手(包括借款人、債券發(fā)行者和其他合約的交易對手)的直接違約造成損失，而且，交易對手信用評級的下降也可能會帶來損失。即違約可能是最主要的信用風險原因。

貸款、債券投資、信用擔保、貸款承諾、衍生品交易都是信用風險來源，信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同，對基礎金融產品(如債券、貸款)而言，造成的損失最多是其債務的全部賬面價值;而對衍生產品而言，由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失也就比較大。

作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。

信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類，很大程度上由個案因素決定。與市場風險相比，信用風險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。

(二)市場風險

1.市場風險的內涵(記憶)

市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。

市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。

2.市場風險的特征(理解記憶)

市場風險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點，適于采用量化技術加以控制。市場風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。

國際金融機構通常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統(tǒng)性風險。

(三)操作風險

1.操作風險的內涵(記憶)

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。

根據(jù)監(jiān)管機構的規(guī)定，操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。

操作風險包括四大類別：

人員因素：職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律。

內部流程：流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。

系統(tǒng)缺陷：信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善。

外部事件：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。

2.操作風險的特征(理解記憶)

操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。

商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為其不可避免。

(四)流動性風險

1.流動性風險的內涵(記憶)

流動性風險指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。

流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險，堪稱銀行風險中的“終結者”。

2.流動性風險的特征(理解記憶)

流動性風險形成的原因復雜，涉及的范圍廣泛，是一種多維風險。而且信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷都會導致商業(yè)銀行的流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。

流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

(五)國別風險

國別風險的內涵(記憶)

國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。

國家(或地區(qū))是不同司法體系管轄區(qū)或經(jīng)濟體。

(六)聲譽風險

1.聲譽風險的內涵(記憶)

聲譽是商業(yè)銀行所有的利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產。

聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行的業(yè)務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此商業(yè)銀行通常將聲譽風險視為其經(jīng)濟價值最大的威脅。

2.聲譽風險的特征(理解記憶)

幾乎所有的風險都可能影響商業(yè)銀行的聲譽——一種多維風險。

管理聲譽風險的最好辦法有：

強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機的準備

確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序，進而得到有效管理

(七)法律風險

1.法律風險的內涵(記憶)

法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。

從狹義上講，法律風險主要關注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。

從廣義上講，與法律風險密切相關的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。

(1)違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

(2)監(jiān)管風險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

2.法律風險的特征(理解記憶)

法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

在風險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管理范疇。

(八)戰(zhàn)略風險

1.戰(zhàn)略風險的內涵(記憶)

戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。

2.戰(zhàn)略風險的特征(理解記憶)

戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：

一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性;二是為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;三是為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏;四是整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。

戰(zhàn)略風險同樣是一種多維風險。如果缺乏結構化和系統(tǒng)化的風險識別和分析方法，深入理解并有效控制戰(zhàn)略風險是相當困難的。

 引申：2019年初級銀行從業(yè)資格《風險管理》教材講義第一章第一節(jié)配套習題

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