2016理財規(guī)劃師考試《實操知識》必做試題

　　【摘要】環(huán)球網(wǎng)校編輯為考生發(fā)布“2016理財規(guī)劃師考試《實操知識》必做試題”的新聞，為考生發(fā)布理財規(guī)劃師考試的重要模擬題，希望大家認真學習，預祝大家都能順利通過考試。2016理財規(guī)劃師考試《實操知識》必做試題的具體內容如下：

　　1. 張先生年收入150萬元，年支出120萬元，生息資產(chǎn)100萬元，無自用資產(chǎn)亦無負債。今張先生于年初以自備款80萬元、貸款220萬元購屋以供自用，不考慮購屋折舊及貸款利息支出，購屋后年生活支出降為90萬元。假設年投資報酬率為5%，購屋貸款采到期還本方式，年利率6%。則下列哪個敘述是正確的( )

　　A.購屋后當時的生息資產(chǎn)比重為6.75%。

　　B.購屋后當時的財務自由度為10.2%。

　　C.購屋后當時的負債比率為68.75%。

　　D.該年度凈值增加46.3萬元。

　　2. 王先生年收入100萬元，生息資產(chǎn)100萬元，無自用資產(chǎn)及負債。今王先生于年初結婚，王太太的年收入70萬元，生息資產(chǎn)40萬元，婚后家庭支出130萬元，當年投資報酬率為5%，則王先生家庭的凈值成長率為多少( )

　　理財收入公式=[(生息資產(chǎn)+毛儲蓄÷2)×年投資報酬率]

　　A.33.57%

　　B.34.29%

　　C.35%

　　D.35.71%

　　3. 王小姐擬經(jīng)營咖啡店，每月店租金5萬元，員工總薪資5萬元，其他開支1萬元，另裝潢費用240萬元，按5年攤提折舊，若毛利率(相當于邊際貢獻率)為40%，則每月的營業(yè)額為多少時，恰可達到損益平衡(不考慮稅負與自有資金之機會成本)( )

　　A.25萬元

　　B.35萬元

　　C.37.5萬元

　　D.40萬元

　　4. 假設投資900萬元創(chuàng)業(yè)，除預期每年凈利為100萬元外，10年后該投資可回收本金800萬元，年折現(xiàn)率10%，則是否值得投資?又其凈現(xiàn)值為多少(不考慮稅負)( )

　　A.值得投資，約923萬元。

　　B.值得投資，約947萬元。

　　C.不值得投資，約877萬元。

　　D.不值得投資，853萬元。

　　5. 李君擬投保每期期初繳10萬元16年期，或躉繳100萬元的保單，假設李君在此投保期間年報酬率無法達到5%，則下列敘述哪個是正確的( )

　　A.保單推估年折現(xiàn)率約為7%;李君應采躉繳方式。

　　B.保單推估年折現(xiàn)率約為9%;李君應采躉繳方式。

　　C.保單推估年折現(xiàn)率約為7%;李君應采年繳方式。

　　D.保單推估年折現(xiàn)率約為9%;李君應采年繳方式。

　　6. 李某目前年收入為100萬元，凈資200萬元，計劃于4年后購屋。今李某除凈資產(chǎn)外，另以年收入的50%作為購屋自備款，假設年投資報酬率為8%，則屆時累積的購屋自備款為多少元(取最接近金額)( )

　　A.497萬元

　　B.563萬元

　　C.723萬元

　　D.1351萬元

　　7. 李小姐決定將其擁有的一間20平方米店面出售，今假設其每月凈租金收入為5萬元，市場投資年收益率為5%，請用收益還原法估算每平方米的合理單價為何( )

　　A.25萬元

　　B.50萬元

　　C.60萬元

　　D.100萬元

　　8. 陳某申請房屋貸款200萬元，年利率5%，期間10年，采本利平均攤還法按年清償，試問陳某第2年清償貸款的本金金額為多少元(取最接近金額)( )

　　A.159000元

　　B.166950元

　　C.171950元

　　D.259000元

　　9. 王某目前30歲，打算60歲退休，希望退休后生活水準為工作期的80%并維持到75歲，若目前積蓄為年所得的5倍，年儲蓄率為50%，則75歲時王某可累積年所得多少倍的積蓄給子女(假設儲蓄的投資報酬率等于通貨膨脹率)( )

　　A.10倍

　　B.12倍

　　C.14倍

　　D.16倍

　　10. 張小姐現(xiàn)年27歲，打算45歲退休，預計退休后余命為25年，假設退休后每年支出24萬元，退休金年報酬率3%;從現(xiàn)在開始至退休時，年報酬率6%，則每年應投資多少金額才能累積足夠退休金(取最接近金額)( )

　　A.10.8萬元

　　B.11.7萬元

　　C.12.3萬元

　　D.13.5萬元

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　　11. 某作者某年3月出版一本著作稿酬8500元，因受歡迎而在10月份加印，并獲得稿酬700元，則該著作應繳納的個人所得稅為：( )

　　A.952元

　　B.1288元

　　C.1472元

　　D.1030.40元

　　12. 李某擁有一項非專利技術，將該技術的使用權同時轉讓給甲、乙兩單位，甲單位跨月分兩次各付使用費1500元，乙單位一次性支付4500元，則李某應繳納個人所得稅為：( )

　　A.1340元

　　B.1160元

　　C.1500元

　　D.1200元

　　13. 陳先生分別購買甲、乙、丙3種已發(fā)行1年的5年期公債，其中甲券票面利率為3%，乙券票面利率為4%，丙券為零息債券，三券的發(fā)行天期相同，若市場利率為2%，試問下列哪個價格的波動性最大( )

　　A.甲券

　　B.乙券

　　C.丙券

　　D.三者皆同

　　14. 周先生1年前以980000元購買面額100萬元的5年期零息債券，若目前市場利率為2%，試問周先生于債券到期時可領回多少元(取最接近金額)( )

　　A.980000元

　　B.1000000元

　　C.1081999元

　　D.1104081元

　　15. 某投資人持有甲公司的可轉換公司債500萬元，持有成本500萬元，其轉換價格為40元，若該投資人執(zhí)行轉換后于市場以每股48元出售，則可獲利多少元(不考慮交易手續(xù)費及稅負)( )

　　A.40萬元

　　B.60萬元

　　C.80萬元

　　D.100萬元

　　16. 相對強弱指標RSI=100{1-[÷(1+RS)]}，其中RS=(一段時間內收盤價上漲部份的平均值)÷(一段時間內收盤價下跌部份的平均值)，若一段時間內收盤價上漲部份的平均值MA為60，而下跌部份的平均值MA為40，則RSI為多少( )

　　A.40

　　B.50

　　C.60

　　D.70

　　17. 依CAPM方法，假設某股票的B(Beta)系數(shù)為2，股市的預期報酬率為15%，無風險利率為5%，則該股票報酬率為多少( )

　　A.10%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.30%

　　18. 某基金申購手續(xù)費3%，經(jīng)理費1.5%，保管費0.15%，2年前鄭先生透過辦理指定用途信托之銀行以單筆大額方式(信托管理費依信托本金0.2%逐年計算，贖回時收取)申購該基金，共計支出103000元，當時買入之凈值為10元，本日贖回凈值為12元，請問贖回時可以拿到多少元( )

　　A.120000元

　　B.119800元

　　C.119600元

　　D.117950元

　　19. 丙君投資組合有股票及債券，金額分別為股票250萬元及債券450萬元，預估今年股票投資報酬率為20%、債券為5%，請問今年丙君的投資組合預期報酬率約為多少( )

　　A.10%

　　B.12%

　　C.14%

　　D.16%

　　20. 黃先生總資產(chǎn)市值為100萬元，可接受的總資產(chǎn)市值下限為70萬元，可承擔風險系數(shù)為3，依投資組合保險策略投資股票，若所投資的股票價值下跌10萬元，則應如何調整( )

　　A.賣出股票10萬元

　　B.賣出股票20萬元

　　C.買入股票10萬元

　　D.買入股票20萬元

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