2012年秘書資格二級復(fù)習(xí)指導(dǎo)：董事會秘書

　　董事會秘書是對外負(fù)責(zé)公司信息披露事宜，對內(nèi)負(fù)責(zé)籌備董事會會議和股東大會，并負(fù)責(zé)會議的記錄和會議文件、記錄的保管等事宜的公司高級管理人員，董事會秘書對董事會負(fù)責(zé)。轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　董事會秘書由董事長提名，經(jīng)董事會聘任可解聘。公司董事或者其他高級管理人員可以兼任公司董事會秘書，但如某一行為需由董事、董事會秘書分別作出時，則該兼任董事及公司董事會秘書的人不得以雙重身份作出。公司聘請的會計師事務(wù)所的注冊會計師和律師事務(wù)所的律師不得兼任公司董事會秘書。

　　我國2005年10月27日修改的公司法(2006年1月1日起施行)中，第124條明確規(guī)定，上市公司設(shè)董事會秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備，文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。

　　董事會秘書在中國得到有關(guān)法律、法規(guī)上的認(rèn)同，最早起源于國務(wù)院根據(jù)《公司法》第85條及155條而制定的《關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》(1994)，該規(guī)定第15條明確了董事會秘書為公司的高級管理人員。而后，國務(wù)院證券委員會、國家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會頒布的《到境外上市公司章程必備條款》(1994)，以及中國證監(jiān)會頒布的《上市公司章程指引》(1997)中，都進(jìn)一步重申了董事會秘書屬于公司的高級管理人員。特別是《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(1998)和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(1997)中有關(guān)章節(jié)都明確了董事會秘書這一職位，要求“上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立董事會秘書，董事會秘書為上市公司的高級管理人員，對董事會負(fù)責(zé)”，并規(guī)定了相應(yīng)的職責(zé)和作用。

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