2010年經(jīng)濟(jì)師《初級金融》預(yù)習(xí)輔導(dǎo)：第四章(5)

　　(二)證券市場的交易對象

　　1、股票

　　股票是股份公司發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。

　　按照股東權(quán)利不同，股票可分為普通股和優(yōu)先股。

　　我國現(xiàn)行的股票類型按投資主體不同分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股。

　　例題：單項選擇題轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　按股東權(quán)利的不同，股票可分為( )。

　　A.普通股 B.優(yōu)先股

　　C.個人股 D.法人股

　　E.國家股

　　答案：AB

　　2、債券

　　債券是政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等為籌集資金而發(fā)行的約定在一定期限還本付息的有價證券。按照發(fā)行主體的不同，債券可分為政府債券、公司債券和金融債券。注意債券與股票的區(qū)別(經(jīng)濟(jì)關(guān)系、期限、收益、風(fēng)險)

　　3、證券投資基金

　　證券投資基金是集中眾多投資者的資金，委托專門的機(jī)構(gòu)管理和運用，主要投資股票、債券等證券的一種收益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式。

　　證券投資基金的特點：一是集少成多、規(guī)模經(jīng)營。二是專業(yè)性管理。三是分散化投資、分散風(fēng)險。

　　按組織形態(tài)的不同，基金可分為契約型基金和公司制基金。契約型基金是依據(jù)一定的信托契約，發(fā)行收益憑證而設(shè)立的基金。這種基金通過基金契約來規(guī)范投資人、管理人、托管人三方當(dāng)事人的行為。

　　根據(jù)運作方式的不同，基金可分為封閉式基金(固定型基金)和開放式基金(追加型基金)。

　　4、可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　可轉(zhuǎn)換債券指持有者的在一定條件下可以將其轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司股票的債券。債券轉(zhuǎn)換以后持有者的身份也相應(yīng)發(fā)生改變，即由公司的債權(quán)人轉(zhuǎn)換為公司的股東。轉(zhuǎn)換條件一般在債券發(fā)行時就作出規(guī)定，包括轉(zhuǎn)換比例、轉(zhuǎn)換價格和轉(zhuǎn)換期限。

　　轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面額/轉(zhuǎn)換價格

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