09年經(jīng)濟(jì)師《中級金融》考前沖刺輔導(dǎo)第十一章(4)

　　監(jiān)管資產(chǎn)安全性轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　具體內(nèi)容主要有以下幾個方面：第一，分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例;第二，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)對單個借款人或者單個相關(guān)借款人集團(tuán)的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風(fēng)險暴露;第三，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)對內(nèi)部人和股東等關(guān)聯(lián)方的貸款變化，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方通常指商業(yè)銀行的內(nèi)部人、主要自然人股東及其近親屬、關(guān)聯(lián)法人或其他組織;第四，監(jiān)測銀行壞賬和貸款準(zhǔn)備金的變化。

　　掌握我國衡量資產(chǎn)安全性的指標(biāo)主要為貸款的相關(guān)指標(biāo)。教材135頁

　　監(jiān)管流動適度性

　　銀行機(jī)構(gòu)的流動能力分為兩部分：一是可用于立即支付的現(xiàn)金頭寸，二是在短期內(nèi)可以兌現(xiàn)或出售的高質(zhì)量可變現(xiàn)資產(chǎn)。

　　對銀行機(jī)構(gòu)的流動性監(jiān)管主要有以下內(nèi)容：第一，銀行機(jī)構(gòu)的流動性應(yīng)對保持在適度水平。第二，監(jiān)測銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配。第三，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)變化情況。

　　掌握我國衡量銀行機(jī)構(gòu)流動性的指標(biāo)：教材135頁

　　監(jiān)管收益合理性

　　成本收入比《35%，資產(chǎn)利潤率》0.6%，資本利潤率》11%

　　監(jiān)管內(nèi)控有效性

　　內(nèi)控平價從充分性、合規(guī)性、有效性、適宜性四方面進(jìn)行

　　內(nèi)控采取評分制

　　(3)處理有問題銀行機(jī)構(gòu)及市場退出監(jiān)管

　　(1)處理有問題銀行機(jī)構(gòu)

　　主要措施有：督促有問題銀行機(jī)構(gòu)采取有效措施、采取必要管制措施、協(xié)調(diào)銀行同業(yè)對有問題銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行救助、中央銀行進(jìn)行救助、對有問題銀行進(jìn)行重組和接管有問題銀行。

　　(2)處置倒閉銀行

　　包括收購或兼并、依法清算措施。

　　2.非現(xiàn)場監(jiān)測

　　非現(xiàn)場監(jiān)測建立在對單個銀行并表的基礎(chǔ)上

　　非現(xiàn)場監(jiān)督有三個主要目的：第一，評估銀行機(jī)構(gòu)的總體狀況;第二，對有問題的銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行密切跟蹤;第三，關(guān)注整個銀行業(yè)的經(jīng)營狀況。

　　例題：單選

　　3.現(xiàn)場檢查

　　現(xiàn)場檢查內(nèi)容一般包括合規(guī)性和風(fēng)險性檢查兩大方面。

　　現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)督是密切關(guān)聯(lián)的銀行監(jiān)管方法。非現(xiàn)場監(jiān)督體現(xiàn)了風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警這一監(jiān)管原則，而現(xiàn)場檢查則是從實證的角度來發(fā)現(xiàn)和預(yù)防風(fēng)險。

　　4.并表監(jiān)管

　　并表監(jiān)管又稱合并監(jiān)管，是指在所有情況下，銀行監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)具備了解銀行機(jī)構(gòu)和集團(tuán)的整體結(jié)構(gòu)，以及與其他監(jiān)管銀行集團(tuán)所屬公司的監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行協(xié)調(diào)的能力。包括境內(nèi)外業(yè)務(wù)、表內(nèi)外業(yè)務(wù)和本外幣業(yè)務(wù)。

　　5.監(jiān)管評級轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

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