2020咨詢工程師《方法實務(wù)》仿真練習題（11）

1、分析現(xiàn)金流量圖的作圖方法和規(guī)則。

2、現(xiàn)金流量圖的三要素。

3、某施工企業(yè)年初向銀行貸款流動資金100萬元，按季計算并支付利息，季度利率2%，則一年支付的本利和為多少萬元?

4、某企業(yè)從金融機構(gòu)借款100萬元，月利率1%，按月復利計息，每季度付息一次，則該企業(yè)一年需向金融機構(gòu)支付利息多少萬元?

5、某工程建設(shè)期2年，建設(shè)單位在建設(shè)期第1年初和第2年初分別從銀行借入資金600萬元和400萬元，年利率8%，按年計息，建設(shè)單位在運營期第3年末償還貸款500萬元后，在運營期第5年末應償還多少萬元才能還清貸款本息?

6、王某每年年末存入銀行10000元，如果存款利率為8%，第五年末可得款為多少元?

7、某公司向銀行借款，貸款年利率為6%。第一年初借款200萬元，每年計息一次;第二年末又借款100萬元，每半年計息一次，兩筆借款均在第3年末還本付息，則復本利和為多少萬元?

8、某人連續(xù)5年，每年末存入銀行20萬元，銀行存款年利率6%，按年復利計算。則第5年年末，可一次性地收回的金額為多少萬元?

9、某建設(shè)項目銀行貸款2000萬元，年利率8%，每季度復利一次，則該貸款的實際利率為多少?

答案部分

1、【正確答案】 (1)以橫軸為時間軸，向右延伸表示時間的延續(xù);時間軸上的點稱為時點，通常表示的是該時間單位末的時點;零表示時間序列的起點。

(2)相對于時間坐標的垂直箭線代表不同時點的現(xiàn)金流量情況。

(3)在現(xiàn)金流量圖中，箭線長短要能適當體現(xiàn)各時點現(xiàn)金流量數(shù)值的差異，并在各箭線上方(或下方)注明其現(xiàn)金流量的數(shù)值。

(4)箭線與時間軸的交點即為現(xiàn)金流量發(fā)生的時點。

2、【正確答案】 現(xiàn)金流量的三要素，即現(xiàn)金流量的大小(現(xiàn)金流量數(shù)額)、方向(現(xiàn)金流入或現(xiàn)金流出)和作用點(現(xiàn)金流量發(fā)生的時點)。

3、【正確答案】 F=(1+n×i)=100×(1+2%×4)=108萬元。

4、【正確答案】 季度的實際(有效)利率=(1+1%)3-1=3.03%;

一年的利息=100×3.03%×4=12.12(萬元)。

5、【正確答案】 建設(shè)期：

第一年本息和：600×(1+8%)=648(萬元);

第二年末本息和：(648+400)×(1+8%)=1131.84(萬元)。

運營期：

第三年年末本息和：1131.84×(1+8%)3=1425.79(萬元);

第五年末應償還的本息和：(1425.79-500)×(1+8%)2=1079.84(萬元)。

6、【正確答案】 F=A×[(1+8%)5-1]/8%=58666元。

7、【正確答案】 兩筆借款在第3年末應償還的本利和F=200×(1+6%)3+100×(1+3%)2=344.29(萬元)。

8、【正確答案】 到期可以收回的金額F=20×(F/A，6%，5)=20×5.6371=112.74(萬元)。

9、【正確答案】 ieff=(1+8%/4)4-1=8.24%。

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