2015證券從業(yè)資格《發(fā)行與承銷》模擬測試二[單選]
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一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題,每小題0.5分。共30分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求。請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))
1.中國債券市場首次引入的發(fā)行人民幣債券的外資機(jī)構(gòu)發(fā)行主體是( )。
A.世界銀行和亞洲開發(fā)銀行
B.國際金融公司和亞洲開發(fā)銀行
C.國際貨幣基金組織和世界銀行
D.國際金融公司和世界銀行
2.證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格的,其從業(yè)人員不得少于( )人。
A.10
B.35
C.50
D.100
3.申請(qǐng)憑證式國債承銷團(tuán)成員資格的申請(qǐng)人除具備基本條件外,其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)還不得少于( )個(gè)。
A.5
B.10
C.30
D.40
4.證券公司以短期融資為目的,在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券指( )。
A.證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券
B.證券公司短期融資券
C.證券公司發(fā)行的次級(jí)債券
D.證券公司資產(chǎn)支持證券
5.中國證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司的證券承銷業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查是指對(duì)( )。
A.機(jī)構(gòu)、體制與人員的檢查
B.財(cái)務(wù)處理辦法的檢查
C.規(guī)章制度的檢查
D.機(jī)構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查
6.以募集方式設(shè)立股份有限公司的,發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的( )。
A.30%
B.35%
C.40%
D.50%
7.公司收購本公司股份后,屬于減少公司注冊(cè)資本情形的,應(yīng)當(dāng)自收購之日起__________內(nèi)注銷;屬于與持有本公司股份的其他公司合并情形的,應(yīng)當(dāng)在__________內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。( )
A.10日,6個(gè)月
B.10日,60日
C.5日,6個(gè)月
D.5日,60日
8.個(gè)人股東親自出席年度股東大會(huì)的,應(yīng)當(dāng)出示( )。
A.本人身份證
B.持股憑證
C.本人身份證和持股憑證
D.書面委托書
9.中國證監(jiān)會(huì)在( )個(gè)工作日內(nèi)對(duì)上市公司獨(dú)立董事的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。
A.10
B.15
C.30
D.45
10.《中華人民共和國公司法》規(guī)定,公司分配當(dāng)年稅后利潤時(shí),應(yīng)當(dāng)提取利潤的( )列入公司法定公積金。
A.10%
B.15%
C.20%
D.30%
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11.關(guān)于股份有限公司的分立,下列說法中正確的是( )。
A.分立是指一個(gè)股份有限公司分開設(shè)立為兩個(gè)或兩個(gè)以上子公司
B.股份有限公司的分立可以分為新設(shè)分立和派生分立
C.新設(shè)分立的,原公司的法人地位延續(xù)
D.派生分立的,原公司的法人地位消失
12.企業(yè)改組為擬上市股份有限公司應(yīng)擬訂總體改組方案,下列( )不屬于總體改組方案的內(nèi)容。
A.發(fā)起人企業(yè)的經(jīng)營范圍
B.資產(chǎn)重組的目的和原則
C.選聘中介機(jī)構(gòu)
D.擬上市公司的籌資計(jì)劃
13.企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序不包括( )。
A.開展改組工作
B.召開股東大會(huì)
C.辦理工商注冊(cè)登記手續(xù)
D.發(fā)起人出資
14.對(duì)有收益企業(yè)的整體評(píng)估及無形資產(chǎn)評(píng)估時(shí)一般采用( )。
A.重置成本法
B.現(xiàn)行市價(jià)法
C.清算價(jià)格法
D.收益現(xiàn)值法
15.( )負(fù)責(zé)組織企業(yè)的清產(chǎn)核資工作。
A.國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
B.企業(yè)清產(chǎn)核資機(jī)構(gòu)
C.社會(huì)中介機(jī)構(gòu)
D.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)
16.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)上海證券交易所上市公司募集資金管理事項(xiàng)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo),上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后( )內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。
A.1周
B.2周
C.3周
D.4周
17.保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議后應(yīng)當(dāng)在( )內(nèi)報(bào)發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。
A.5個(gè)工作日
B.10個(gè)工作日
C.15個(gè)工作日
D.20個(gè)工作日
18.被重組方重組前1個(gè)會(huì)計(jì)年度末的資產(chǎn)總額或前1個(gè)會(huì)計(jì)年度的營業(yè)收入或利潤總額達(dá)到或超過重組前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目( )的,申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表至少須包含重組完成后的最近1期資產(chǎn)負(fù)債表。
A.20%
B.30%
C.50%
D.100%
19.關(guān)于在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序,下列說法中不正確的是( )。
A.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的成長性進(jìn)行盡職調(diào)查和審慎判斷并出具專項(xiàng)意見
B.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)之日起6個(gè)月內(nèi)發(fā)行股票
C.中國證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后,在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定
D.股票發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的,發(fā)行人可自中國證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起3個(gè)月后再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)
20.2009年4月29日,某股份有限公司上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行3000萬股,公司注冊(cè)股本為6000萬股,2009年盈利預(yù)測中的利潤總額為9000萬元人民幣,凈利潤為6000萬元人民幣,那么,加權(quán)平均法下的每股凈利潤為( )。
A.0.65元人民幣
B.0.72元人民幣
C.0.75元人民幣
D.0.83元人民幣
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21.詢價(jià)結(jié)束后,公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上,提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足( )家的,發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格,并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。
A.10
B.20
C.50
D.100
22.累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)開始前( )個(gè)交易日,主承銷商按《上海市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化實(shí)施細(xì)則》第七條及第十四條的要求向結(jié)算銀行提供配售對(duì)象相關(guān)信息,作為結(jié)算銀行審核配售對(duì)象銀行收付款賬戶合規(guī)性的依據(jù)。
A.1
B.2
C.3
D.5
23.首次公開發(fā)行的網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的內(nèi)容應(yīng)以( )方式報(bào)備中國證監(jiān)會(huì)和擬上市證券交易所。
A.電子
B.書面
C.以上各種形式
D.口頭
24.除特殊情形外,上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職期間,每年通過集中競價(jià)、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的( )。
A.20%
B.25%
C.30%
D.35%
25.信息披露的( )是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分,必須與自身的客觀實(shí)際相符。
A.真實(shí)性原則
B.完整性原則
C.準(zhǔn)確性原則
D.及時(shí)性原則
26.首次公開發(fā)行股票時(shí),招股說明書在“概覽”中披露的信息不包括( )。
A.控股股東的簡要情況
B.發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
C.承銷費(fèi)用
D.募股資金的主要用途
27.關(guān)于詢價(jià)區(qū)間公告、發(fā)行結(jié)果公告,下列說法中錯(cuò)誤的有( )。
A.招股意向書公告的同時(shí),發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)公告
B.發(fā)行價(jià)格區(qū)間向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備后,發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登初步詢價(jià)結(jié)果公告
C.詢價(jià)對(duì)象的數(shù)量和類別不屬于初步詢價(jià)結(jié)果公告應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容
D.股票配售完成后,發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)刊登定價(jià)公告和網(wǎng)下配售結(jié)果公告
28.首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人運(yùn)行不足3年的,應(yīng)披露( )。
A.最近2年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
B.最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
C.最近3年及1期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
D.最近1期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
29.首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在( )萬元人民幣以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。
A.200
B.500
C.800
D.1000
30.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股,要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格,能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù),不存在違反《中華人民共和國公司法》規(guī)定的行為,且最近個(gè)月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰,最近個(gè)月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。( )
A.12,16
B.36,36
C.12,12
D.36,12
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31.上市公司新股,股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議,必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的( )以上通過。
A.1/3
B.1/2
C.2/3
D.全票
32.若發(fā)行人的新股發(fā)行申請(qǐng)文件不能提供原文的,可由( )出具鑒證意見。
A.發(fā)行人律師
B.保薦機(jī)構(gòu)律師
C.注冊(cè)評(píng)估師
D.保薦機(jī)構(gòu)
33.非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不超過( )名。
A.10
B.20
C.30
D.50
34.上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書中,關(guān)于上市公司歷次募集資金運(yùn)用的披露,說法錯(cuò)誤的是( )。
A.發(fā)行人應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報(bào)告結(jié)論
B.發(fā)行人對(duì)前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的,列表披露投資項(xiàng)目效益情況;項(xiàng)目實(shí)際效益與承諾效益存在重大差異的,還應(yīng)披露原因
C.發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況,若募集資金的運(yùn)用和項(xiàng)目未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度和效益,應(yīng)進(jìn)行說明
D.發(fā)行人應(yīng)披露最近3年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況
35.公開募集證券說明書所引用的法律意見書,應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所出具,并由至少兩名經(jīng)辦律師簽署。公開募集證券說明書自最后簽署之日起( )個(gè)月內(nèi)有效。
A.3
B.6
C.9
D.12
36.轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說明書公告日前( )個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一個(gè)交易日的均價(jià)。
A.10
B.20
C.30
D.40
37.轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須經(jīng)出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的( )以上同意才能通過。
A.1/5
B.1/2
C.2/3
D.3/4
38.可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是其期限為( )。
A.2年以上
B.3年以上
C.1年以上
D.5年以上
39.上市公司在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束的20個(gè)交易日前,應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布( )次提示公告,提醒投資者有關(guān)停止交易的事項(xiàng)。
A.1
B.3
C.5
D.6
40.關(guān)于可交換公司債券的贖回與回售,下列敘述中不正確的是( )。
A.可交換公司債券一旦發(fā)售,股東就不得再行贖回
B.上市公司股東可以按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未換股的可交換公司債券
C.募集說明書可以約定回售條款
D.債券持有人可以按事先約定的條件和價(jià)格將所持債券回售給上市公司股東
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41.儲(chǔ)蓄國債發(fā)行的對(duì)象為( )。
A.機(jī)構(gòu)投資者
B.境外自然人
C.個(gè)人投資者
D.境外法人
42.保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的清償順序位于( )之前。
A.保單責(zé)任
B.公司普通債券
C.向銀行貸款
D.保險(xiǎn)公司股權(quán)資本
43.( )依法對(duì)保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)的定向募集、管理、還本付息和信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理。
A.中國證監(jiān)會(huì)
B.中國人民銀行
C.中國保監(jiān)會(huì)
D.財(cái)政部
44.采用擔(dān)保方式發(fā)行金融債券的,發(fā)行人應(yīng)于金融債券每次付息日前__________個(gè)工作日公布付息公告,最后1次付息暨兌付日前__________個(gè)工作日公布兌付公告。( )
A.1,3
B.2。3
C.2,5
D.3.5
45.公開發(fā)行企業(yè)債券的,若所籌集的資金用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的,應(yīng)符合固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的要求,原則上累計(jì)發(fā)行額不得超過該項(xiàng)目總投資的( )。
A.10%
B.30%
C.50%
D.60%
46.在債券交易流通期間,發(fā)行人應(yīng)在每年( )30日前向市場投資者披露上一年度的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。
A.4月
B.6月
C.9月
D.12月
47.發(fā)行公司債券,自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起,公司應(yīng)在__________個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行,剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在__________個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。超過核準(zhǔn)文件限定的時(shí)效未發(fā)行的,須重新經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。( )
A.3,6
B.3,12
C.6,12
D.6,24
48.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起( )個(gè)工作日內(nèi),向注冊(cè)地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送包含經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等內(nèi)容的季度報(bào)告。
A.3
B.5
C.7
D.10
49.在債券的發(fā)行與承銷中,對(duì)未能按規(guī)定披露信息的企業(yè)、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)及負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員,情節(jié)嚴(yán)重的,交易商協(xié)會(huì)可建議中國人民銀行給予( )。
A.紀(jì)律處分
B.民事處罰
C.行政處罰
D.刑事處罰
50.下列( )能夠行使持有人會(huì)議表決權(quán)。
A.發(fā)行人
B.發(fā)行人母公司
C.債務(wù)融資工具持有人
D.債務(wù)融資工具清償義務(wù)承繼方
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51.資產(chǎn)支持證券化中,受托機(jī)構(gòu)以( )為限向投資機(jī)構(gòu)承擔(dān)支付資產(chǎn)支持證券收益的義務(wù)。
A.擔(dān)保人提供的擔(dān)保
B.發(fā)起人的全部財(cái)產(chǎn)
C.受托機(jī)構(gòu)的自由財(cái)產(chǎn)
D.發(fā)起人提供的信托財(cái)產(chǎn)
52.企業(yè)股份制改組方案應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括( )。
A.突出主營業(yè)務(wù)
B.避免同業(yè)競爭,減少關(guān)聯(lián)交易
C.保持較高的資產(chǎn)總額與資產(chǎn)利潤率
D.明確股份有限公司與各關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系
53.根據(jù)中國香港聯(lián)交所最新修訂的《上市規(guī)則》對(duì)盈利和市值的要求,內(nèi)地在中國中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司滿足于上市時(shí)市值至少為__________億港元,且經(jīng)審計(jì)的最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度收入至少__________億港元即可。( )
A.40,5
B.30,5
C.30,3
D.20,3
54.上市公司境外上市的財(cái)務(wù)顧問應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束之后的10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送( )。
A.持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書
B.招股說明書
C.信息備忘錄
D.招股章程
55.確定國際分銷方案時(shí),對(duì)于募股規(guī)模較大的項(xiàng)目來說,每個(gè)國際配售地區(qū)通常要安排一家( )。
A.主承銷商
B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)
C.登記機(jī)構(gòu)
D.主要經(jīng)辦人
56.超級(jí)多數(shù)條款是指如果更改公司章程中的反收購條款時(shí),須經(jīng)過超級(jí)多數(shù)股東的同意。超級(jí)多數(shù)一般應(yīng)達(dá)到股東的( )以上。
A.50%
B.60%
C.70%
D.80%
57.在公司收購中,如投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在( )年內(nèi)持續(xù)持股不低于25%的,外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購25%或以上)”。
A.5
B.8
C.10
D.15
58.擬進(jìn)行管理層收購的上市公司,其公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到或超過( )。
A.1/3
B.2/5
C.1/2
D.3/5
59.并購重組委員會(huì)每屆任期年,可以連任,連續(xù)連任最長不超過年( )。
A.1,2
B.2,4
C.2,3
D.1,3
60.證券公司取得從事并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格,財(cái)務(wù)顧問主辦人應(yīng)不少于( )人。
A.10
B.7
C.5
D.3
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