2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測(cè)試卷十(判斷)

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　　11.發(fā)行涉及國(guó)有股份的，應(yīng)在國(guó)家股股東之后標(biāo)注“S1S”，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注“Ss”，并披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。(　　)

　　12.提交發(fā)行新股申請(qǐng)文件并經(jīng)受理后，上市公司新殷發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)入核準(zhǔn)階段，則此時(shí)保薦人(主承銷商)的盡職調(diào)查責(zé)任終止。(　　)

　　13.保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。持續(xù)督導(dǎo)的具體要求與首發(fā)相同。(　　)

　　14.根據(jù)增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程，T日增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票應(yīng)設(shè)置漲跌幅限制。(　　)

　　15.向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會(huì)就發(fā)行方案進(jìn)行表決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東必須在場(chǎng)。(　　)

　　16.憑證式國(guó)債是一種可以上市流通的儲(chǔ)蓄型債券，由具備憑證式國(guó)債承銷團(tuán)資格的機(jī)構(gòu)承銷。(　　)

　　17.從2002年第2期開始，憑證式國(guó)債的發(fā)行期限改為2個(gè)月，發(fā)行款的上劃采取一次繳款辦法，國(guó)債發(fā)行手續(xù)費(fèi)也由財(cái)政部一次撥付。(　　)

　　18.為了便于掌握發(fā)行進(jìn)度，擔(dān)任憑證式國(guó)債發(fā)行任務(wù)的各個(gè)系統(tǒng)一般每月要匯總本系統(tǒng)內(nèi)的累計(jì)發(fā)行數(shù)額，上報(bào)財(cái)政部及中國(guó)人民銀行。(　　)

　　19.金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。(　　)

　　20.向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設(shè)立。在資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)審計(jì)、重組方案等工作完成的基礎(chǔ)上，地方企業(yè)通過省、市、自治區(qū)政府，中央企業(yè)通過行業(yè)主管部門申請(qǐng)發(fā)起設(shè)立股份有限公司。(　　)

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　　21.外資股發(fā)行的招股說明書必須采取嚴(yán)格的招股章程形式。(　　)

　　22.1993年12月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。(　　)

　　23.中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所負(fù)責(zé)對(duì)股票承銷業(yè)務(wù)的監(jiān)管。(　　)

　　24.發(fā)行的股份募足后，股份有限公司發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在15 日內(nèi)主持召開創(chuàng)立大會(huì)，創(chuàng)立大會(huì)由認(rèn)股人組成。創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)1/2以上的認(rèn)股人出席，方可舉行。(　　)

　　25.我國(guó)現(xiàn)階段，股份有限公司的發(fā)起人只能為法人。(　　)

　　26.股份有限公司減資生效后，如果是因資本過剩而減資，應(yīng)當(dāng)按照股東所持股份的比例向股東發(fā)還股款，或者免除或減少股東繳納股款的義務(wù)。如果是因虧損而減資，通常由公司按比例注銷股份。(　　)

　　27.董事長(zhǎng)由董事會(huì)1/3以上的董事選舉產(chǎn)生和罷免，副董事長(zhǎng)由董事長(zhǎng)任命和罷免。(　　)

　　28.公司合并或者分立，登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記;公司解散的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司注銷登記;設(shè)立新公司的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司設(shè)立登記。(　　)

　　29.發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或關(guān)聯(lián)交易。(　　)

　　30.注冊(cè)會(huì)計(jì)師在計(jì)劃審計(jì)工作時(shí)，必須對(duì)重要性水平作出初步判斷，以便為檢查數(shù)量上重要的錯(cuò)報(bào)確定一個(gè)可接受的水平。(　　)

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　　31.收益現(xiàn)值法是將評(píng)估對(duì)象剩余壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益，累加得出評(píng)估基準(zhǔn)日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。(　　)

　　32.改組為境外募股公司時(shí)，如果有境外的會(huì)計(jì)師查驗(yàn)賬目，結(jié)果與國(guó)有資產(chǎn)管理部門確認(rèn)的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果不一致，需要調(diào)整時(shí)，也要由確認(rèn)原資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的國(guó)有資產(chǎn)管理部門審核同意。(　　)

　　33.法律意見書是對(duì)律師工作過程、法律意見書所涉及的事實(shí)及其發(fā)展過程、每一法律意見所依據(jù)的事實(shí)和有關(guān)法律規(guī)定作出的詳盡、完整的闡述，說明律師制作法律意見書的工作過程，包括(但不限于)與發(fā)行人相互溝通的情況，對(duì)發(fā)行人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄、現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄、查閱文件的情況以及工作時(shí)間等。律師在制作法律意見書和律師工作報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)制作工作底稿。(　　)

　　34.輔導(dǎo)報(bào)告是保薦人或主承銷商(以下統(tǒng)稱“輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)”)對(duì)擬發(fā)行證券的公司的輔導(dǎo)工作結(jié)束以后，就輔導(dǎo)情況、效果及意見向有關(guān)主管單位出具的書面報(bào)告。(　　)

　　35.生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系統(tǒng);非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。(　　)

　　36.募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)。(　　)

　　37.募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目不必與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模相符合，但應(yīng)與財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)。(　　)

　　38.保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)守信的原則，認(rèn)真履行審慎核查和輔導(dǎo)義務(wù)，并對(duì)其所出具的發(fā)行保薦書及盡職調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。(　　)

　　39.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于賦予中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)部分職責(zé)的決定》的規(guī)定，主承銷商應(yīng)當(dāng)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理其股票發(fā)行申請(qǐng)材料后的5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送承銷商備案材料。(　　)

　　40.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法是通過預(yù)測(cè)公司未來的現(xiàn)金流量，按照一定的利率計(jì)算公司的整體價(jià)值，從而進(jìn)行股票估值的一種方法。(　　)

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　　41.采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行方式，從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購(gòu)買發(fā)行人股票所發(fā)生的費(fèi)用，由投資者承擔(dān)。(　　)

　　42.主承銷商行使超額配售選擇權(quán)，應(yīng)當(dāng)一次行使完畢。(　　)

　　43.詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立、客觀、誠(chéng)信的原則合理報(bào)價(jià)，不得協(xié)商報(bào)價(jià)或者故意壓低或抬高價(jià)格。(　　)

　　44.主承銷商的證券自營(yíng)賬戶可以參與本次發(fā)行股票的詢價(jià)、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行。(　　)

　　45.根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開發(fā)行股票可以根據(jù)實(shí)際情況，采取向戰(zhàn)略投資者配售、向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售以及向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售等方式。(　　)

　　46.上交所規(guī)定，申購(gòu)日后的第4天(T+4日)，發(fā)行人和主承銷商公布中簽結(jié)果，中國(guó)結(jié)算上海分公司對(duì)未中簽部分的申購(gòu)款予以解凍，如發(fā)行價(jià)格低于價(jià)格區(qū)間上限，差價(jià)部分退還給投資者。(　　)

　　47.首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算。(　　)

　　48.持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完成。保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。(　　)

　　49.發(fā)行人應(yīng)披露是否存在與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事相同、相似業(yè)務(wù)的情況。對(duì)存在相同、相似業(yè)務(wù)的，發(fā)行人應(yīng)對(duì)是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)作出合理解釋。(　　)

　　50.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書概覽中披露發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡(jiǎn)要情況，發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。(　　)

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　　51.招股說明書應(yīng)披露發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員及經(jīng)辦人員之間存在的直接或間接的股權(quán)關(guān)系或其他權(quán)益關(guān)系。(　　)

　　52.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。(　　)

　　53.發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)在資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)方面的分開情況，說明是否具有完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。(　　)

　　54.發(fā)行人應(yīng)披露近3年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為，若存在違法違規(guī)行為，應(yīng)披露違規(guī)事實(shí)和受到處罰的情況，并說明對(duì)發(fā)行人的影響;若不存在違法違規(guī)行為，應(yīng)明確聲明。(　　)

　　55.向不特定對(duì)象公開募集股份，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5%。 (　　)

　　56.向不特定對(duì)象公開募集股份，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不高于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)。(　　)

　　57.非公開發(fā)行股票，是指上市公司采用非公開方式，向特定對(duì)象發(fā)行股票的行為。其發(fā)行對(duì)象不超過10名。 (　　)

　　58.上海證券交易所和深圳證券交易所對(duì)新股發(fā)行、上市操作程序的規(guī)定除申購(gòu)代碼外基本一致。(　　)

　　59.在詢價(jià)增發(fā)、比例配售操作流程中，若T日為增發(fā)發(fā)行日、老股東配售繳款日，則T+1日，詢價(jià)區(qū)間公告見報(bào)，股票停牌1個(gè)小時(shí)。(　　)

　　60.網(wǎng)下配售比例只能保留小數(shù)點(diǎn)后3位，網(wǎng)上配售比例不受限制，由此形成的余股由主承銷商包銷。(　　)

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