2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷六(判斷)

　　三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得o.5分，答題錯誤、不答題的不得分)

　　1.申請記賬式國債承銷團乙類成員資格的申請人應具備的條件包括：注冊資本不低于人民幣3億元或者總資產(chǎn)在人民幣100億元以上的存款類金融機構，或者注冊資本不低于人民幣8億元的非存款類金融機構。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　2.1993年12月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。()

　　A.正確

　　B錯誤

　　3.證券公司不可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，只能在證券交易所債券市場上參加。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　4.2006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　5.為支持中小企業(yè)發(fā)展，中國證監(jiān)會制定了《銀行間債券市場中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務指引》。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　6.實際控制人是指雖不是公司的股東，但通過投資關系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　7.上市公司出席董事會的無關聯(lián)關系董事人數(shù)不足3人的，應將該事項提交上市公司股東大會審議。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　8.發(fā)行的股份超過招股說明書規(guī)定的截止期限尚未募足的，或者發(fā)行股份的股款繳足后，發(fā)起人在20日內(nèi)未召開創(chuàng)立大會的，認股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　9.無記各股票持有人出席股東大會的，應當于會議召開5日前至股東大會閉會時止，將股票交存于公司。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　10.法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的50%。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　解讀

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　　11.當企業(yè)整體改組為上市公司的時候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權一般全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國有股權的持股單位，即原企業(yè)的上級單位享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權的折股。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　12.以租賃方式取得的土地不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租和抵押。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　13.在企業(yè)股份制改組過程中，企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務及債權、債務不一定隨之重組。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　14.股份有限公司的發(fā)起人在出資時可以用貨幣、實物、工業(yè)產(chǎn)權、非專利技術出資，但不用土地使用權作價出資。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　15.經(jīng)國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構批準經(jīng)濟行為的事項涉及的資產(chǎn)評估項目，由中央企業(yè)負責備案。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　16.如果公司的負債是永久的，那么公司每年有一筆等額節(jié)稅利益流人，這筆無限期的等額資金流的現(xiàn)值就是負債企業(yè)的價值增加值。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　17.MM理論只考慮負債帶來的風險和額外費用，卻忽略了負債同樣帶來的稅收抵免收益。()

　　A.正確

　　B.錯誤.

　　18.凈經(jīng)營收入理論認為，融資總成本不會隨融資結(jié)構的變化而變化。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　19.外部融資是來源于公司外部的融資，包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款，公司獲得的商業(yè)信用、融資租賃也屬于外部融資的范圍。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　20.內(nèi)部融資的成本主要是機會成本和直接的財務成本。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　解讀

　　21.招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　22.經(jīng)國務院批準，有限責任公司在依法變更為股份有限公司時，不得采取募集設立方式公開發(fā)行股票。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　23.包銷金額以確定的新股發(fā)行價格、配股價格或增發(fā)價格區(qū)間的下限為基礎計算。(+)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　24.創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員為35名，部分發(fā)審委委員可以為專職。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　25.未經(jīng)中國證監(jiān)會核準，任何機構和個人不得從事保薦業(yè)務。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　26.投資價值研究報告應當由發(fā)行人的研究人員獨立撰寫并署名。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　27.首次公開發(fā)行股票遵循的公平原則就是發(fā)行人和主承銷商給每一位投資者提供認購股票的機會。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　28.保薦代表人應當為經(jīng)中國銀監(jiān)會注冊登記并列入保薦代表人名單的自然人。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　29.在創(chuàng)業(yè)板中，發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起3個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確B錯誤

　　30.參加網(wǎng)下發(fā)行的配售對象再通過網(wǎng)上申購新股的，有權部門依據(jù)具體情況暫�；蛉∠渚W(wǎng)下配售對象資格。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　解讀

　　31.發(fā)行人應當針對實際情況在招股說明書扉頁作“重大事項提示”，提醒投資者給予特別關注。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　32.實際控制人應披露到最終的國有控股主體或自然人為止()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　33.發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應披露股利分配的上限為按中國會計準則和制度與上市地會計準則確定的未分配利潤數(shù)字中較高者。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　34.上市公司信息披露事務管理制度應當經(jīng)公司股東大會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　35.認定公司控制權的歸屬，只需審查相應的股權投資關系。(，)‘

　　A.正確

　　B.錯誤

　　36.上市公司申請發(fā)行新股條件之一是，最近36個月內(nèi)財務會計文件無虛假記載。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　37.保薦機構應當自持續(xù)督導工作結(jié)束后15個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　38.向不特定對象公開募集股份，最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不應低于5%。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　39.非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象沒有數(shù)量限制。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　40.上市公司要建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司董事會決定的專項賬戶。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　解讀

　　41.認股權證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于3個月。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　42.上市公司應當在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息El前3～5個交易日內(nèi)披露付息公告;在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿前5～7個交易日內(nèi)披露本息兌付公告。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　43.當公司股票增長到一定幅度，可轉(zhuǎn)換債券持有人若不進行轉(zhuǎn)股，那么，他從轉(zhuǎn)債贖回得到的收益將高于從轉(zhuǎn)股中獲得的收益。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　44.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認股權分別符合證券交易所上市條件的，應當分別上市交易。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　45.所謂可交換公司債券，是指上市公司的股東依法發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以交換成該股東所持有的上市公司股份的公司債券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　46.短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過2年的有價證券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　47.公開發(fā)行公司債券籌集的資金，可用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　48.金融債券定向發(fā)行的，經(jīng)認購人同意，不得免于信用評級。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　49.發(fā)行次級債券時，發(fā)行人應組成承銷團，承銷團在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷次級債券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　50.財務公司發(fā)行金融債券沒有強制擔保要求。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　解讀

　　51.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應當委托經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境內(nèi)證券經(jīng)營機構作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司擔任國際協(xié)調(diào)人。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　52.向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設立。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　53.上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求該上市公司在最近5年連續(xù)盈利。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　54.財務顧問應當在所屬企業(yè)到境外上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度，持續(xù)督導上市公司維持獨立上市地位。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　55.中國中國香港的招股童程必須符合中國香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　56.收購人提出豁免申請的，應當聘請證券監(jiān)管機構就其所申請的具體豁免事項出具專業(yè)意見。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　57.一家財務顧問既可以為收購公司服務，也可以為目標公司服務，但不能同時為收購公司和目標公司服務。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　58.投資者在一個上市公司中擁有的權益，只包括登記在其名下所持有的股份。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　59.特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權益的時間不足12個月的，自股份發(fā)行結(jié)束之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　60.特殊目的公司系指中國境內(nèi)公司或自然人為實現(xiàn)以其實際擁有的境內(nèi)和境外公司權益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　解讀