2013年11月保薦代表人勝任能力考試大綱(目錄)

　　第四章 財務(wù)會計相關(guān)知識

　　第一節(jié) 會 計

　　第二節(jié) 財務(wù)成本管理

　　第三節(jié) 審計、評估與稅法

　　第五章 法律法規(guī)

　　第二部分 投資銀行業(yè)務(wù)能力

　　第一章 股權(quán)類融資

　　第一節(jié) 首次公開發(fā)行股票

　　第二節(jié) 上市公司發(fā)行新股

　　第二章 債權(quán)類融資

　　第一節(jié) 公司債券

　　第二節(jié) 可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券與可交換公司債券

　　第三節(jié) 證券公司債

　　第四節(jié) 企業(yè)債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具

　　第五節(jié) 資產(chǎn)證券化

　　第六節(jié) 中小企業(yè)私募債

　　第七節(jié) 擔(dān)保與信用評級

　　第三章 資本市場――定價與銷售

　　第一節(jié) 股票的估值定價

　　第二節(jié) 債券的估值定價

　　第三節(jié) 其他產(chǎn)品的估值定價

　　第四節(jié) 股票的發(fā)行與銷售

　　第五節(jié) 債券及其他產(chǎn)品的發(fā)行與銷售

　　第四章 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

　　第一節(jié) 收購與兼并

　　第二節(jié) 上市公司重大資產(chǎn)重組

　　第三節(jié) 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的管理

　　第四節(jié) 涉及外國投資者的并購業(yè)務(wù)

　　第五章 上市公司規(guī)范運作、信息披露及持續(xù)督導(dǎo)

　　第一節(jié) 上市公司法人治理

　　第二節(jié) 上市公司規(guī)范運作

　　第三節(jié) 上市公司及相關(guān)當(dāng)事人信守承諾

　　第四節(jié) 上市公司持續(xù)信息披露

　　第五節(jié) 上市公司相關(guān)行為的法律責(zé)任

　　第六章　財務(wù)會計在投資銀行業(yè)務(wù)中的綜合運用

　　第一節(jié)　基本要求

　　第二節(jié)　發(fā)行業(yè)務(wù)審核中的相關(guān)要求

　　第三節(jié)　個別事項的處理與披露要求

　　第四節(jié)　審計與評估的相關(guān)要求

　　附件：參考書目及相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件目錄

　　一、參考書目

　　二、相關(guān)法律法規(guī)

　　三、截至2013年9月前中國證監(jiān)會、證券交易所出臺并持續(xù)有效的與保薦承銷業(yè)務(wù)相關(guān)的所有規(guī)章和規(guī)范性文件

　　四、新《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》、《中國資產(chǎn)評估準(zhǔn)則》《資產(chǎn)評估》第二章資產(chǎn)評估的基本方法(注冊資產(chǎn)評估師考試用書)

　　五、財政部關(guān)于會計準(zhǔn)則及具體會計處理事項的相關(guān)通知

　　注：考試內(nèi)容若發(fā)生變化，將以最新公告為準(zhǔn)。