行業(yè)動態(tài)：非上市公眾公司首批三監(jiān)管指引出臺

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　　證監(jiān)會8日公布的《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》配套規(guī)則規(guī)定,公司可以自主約定和選擇信息披露平臺。公司和董監(jiān)高有保證披露內(nèi)容真實準(zhǔn)確完整的義務(wù)。證監(jiān)會有關(guān)部負(fù)責(zé)人表示,相應(yīng)的監(jiān)管制度安排力求在明確監(jiān)管要求前提下,賦予公司較大自主選擇空間,充分發(fā)揮公司自治功能。

　　為保證《監(jiān)管辦法》順利實施,積極、穩(wěn)妥、務(wù)實地推進(jìn)非上市公眾公司監(jiān)管工作,證監(jiān)會正式公布《監(jiān)管辦法》的配套規(guī)則――《非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號―信息披露》、《非上市公眾公司監(jiān)管指引第2號―申請文件》和《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號―章程必備條款》,自公布之日起正式實施。

　　這位負(fù)責(zé)人介紹,這些監(jiān)管指引主要內(nèi)容包括:

　　信息披露指引。對公開轉(zhuǎn)讓說明書、定向發(fā)行說明書和定向轉(zhuǎn)讓說明書不再分別出臺專項文件,而是統(tǒng)一對非上市公眾公司的信息披露制定最低標(biāo)準(zhǔn)。指引主要規(guī)定有:第一,披露內(nèi)容主要包括公司基本情況、業(yè)務(wù)與產(chǎn)品、財務(wù)狀況。第二,年報和半年報的披露內(nèi)容比照進(jìn)行。第三,公司可以自主約定和選擇信息披露平臺。第四,公司和董監(jiān)高有保證披露內(nèi)容真實準(zhǔn)確完整的義務(wù)。

　　申請文件指引。該文件主要規(guī)定有:第一,非上市公眾公司申請核準(zhǔn)時需要編制和報送的申請文件目錄。第二,公司應(yīng)保證申請文件的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整,證券公司和證券服務(wù)機構(gòu)要保證出具的文件內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。章程必備條款指引。該文件采用必備條款的形式,內(nèi)容主要體現(xiàn)《監(jiān)管辦法》關(guān)于公司治理的規(guī)定,不做具體條款規(guī)定,只做原則性要求,公司根據(jù)自己的實際情況做具體落實。

　　對于在依法設(shè)立的證券交易場所公開轉(zhuǎn)讓的公司,交易場所可以在上述監(jiān)管指引的基礎(chǔ)上,在掛牌準(zhǔn)入、信息披露、章程內(nèi)容等方面制定更高、更具體的要求,公開轉(zhuǎn)讓的公司應(yīng)當(dāng)遵守交易場所的規(guī)定。

　　這位負(fù)責(zé)人表示,上述監(jiān)管指引的發(fā)布實施,不僅有利于落實《監(jiān)管辦法》各項要求,促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展,完善公司治理,保障投資者合法權(quán)益,而且對于推進(jìn)多層次資本市場建設(shè),保證資本市場平穩(wěn)健康有序發(fā)展,進(jìn)一步提升服務(wù)實體經(jīng)濟的能力具有重要意義。

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