5公司未按期披露年報 深交所啟動紀(jì)律處分程序

4月30日是上市公司年度報告和一季度報告的最后“交卷日”。然而，*ST華澤、康達(dá)爾、山東地礦、凱迪生態(tài)、千山藥機(jī)等5家公司卻無法在限定期限內(nèi)披露2017年年度報告、2018年第一季度報告的公告。對此，深交所在第一時間啟動對前述5家公司及相關(guān)責(zé)任人的紀(jì)律處分程序，并提請立案稽查。

定期報告尤其是年度報告是上市公司強(qiáng)制性信息披露的重要組成部分，是投資者全面了解公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況的重要信息來源。

在法定期限內(nèi)披露定期報告是一條不可逾越的“監(jiān)管紅線”，深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，一直以來，深交所秉承依法全面從嚴(yán)監(jiān)管理念，高度重視保護(hù)投資者尤其是中小投資者的合法權(quán)益，密切關(guān)注公司定期報告披露進(jìn)展情況，特別是對于可能無法按期披露定期報告的高風(fēng)險公司，以電話問詢和發(fā)函關(guān)注等多種方式要求上市公司和會計師做好定期報告編制工作，并及時充分地向市場揭示風(fēng)險。

上述負(fù)責(zé)人表示，《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》均對定期報告披露期限作出了嚴(yán)格規(guī)定，深交所對上市公司“觸碰紅線”的行為一貫從嚴(yán)監(jiān)管、絕不姑息。為此，針對*ST華澤2017年年度審計費(fèi)用支付沒有著落的情況，先后發(fā)出問詢、關(guān)注函4份，約談會計師，督促公司及時披露風(fēng)險;針對康達(dá)爾兩次股東大會審議聘任年審會計師遭遇卡殼，先后兩次發(fā)出關(guān)注函督促公司盡早落實(shí)年度財務(wù)報告的審計事項(xiàng)，盡早向市場披露年報可能無法按期披露的風(fēng)險;針對山東地礦以辦公樓出資的年底突擊創(chuàng)利交易，連續(xù)發(fā)出2份關(guān)注函，督促公司切實(shí)履行依法合規(guī)披露財務(wù)信息的義務(wù);針對凱迪生態(tài)業(yè)績變臉，通過發(fā)函、約見、債券停牌等一系列措施，打好“監(jiān)管組合拳”;針對千山藥機(jī)數(shù)億元的違規(guī)對外擔(dān)保、債務(wù)到期未能清償?shù)仁马?xiàng)，及時發(fā)函督促公司充分揭示風(fēng)險并要求公司合理預(yù)計年度報告的披露情況。

值得注意的是，根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，對于未在法定期限內(nèi)披露年度報告的情形，*ST華澤、康達(dá)爾、山東地礦、凱迪生態(tài)的股票自5月2日開市起停牌;停牌兩個月內(nèi)仍未披露年度報告的，相關(guān)股票將被實(shí)施退市風(fēng)險警示;被實(shí)施退市風(fēng)險警示后兩個月內(nèi)仍未披露的，相關(guān)股票將被實(shí)施暫停上市;被實(shí)施暫停上市后兩個月內(nèi)仍未披露的，相關(guān)股票將被終止上市。根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，千山藥機(jī)的股票于5月2日停牌一天;6月30日前仍未披露年度報告的，公司股票將被實(shí)施暫停上市;被實(shí)施暫停上市后一個月內(nèi)仍未披露的，公司股票將被終止上市。

深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，上市公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員等相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守《公司法》《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，及時、公平地履行定期報告披露義務(wù)，確保所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。深交所將繼續(xù)深化依法全面從嚴(yán)監(jiān)管，切實(shí)履行一線監(jiān)管職責(zé)，堅持依法治市、依規(guī)治市，對違法違規(guī)行為堅決查處，絕不手軟，持續(xù)凈化市場生態(tài)環(huán)境，切實(shí)保護(hù)投資者特別是廣大中小投資者的合法權(quán)益。

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