初級會計職稱《初級會計實務(wù)》：收益率的方差、標準差、離差率
更新時間：2013-03-07 09:30:31
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摘要 收益率的標準差用來表示資產(chǎn)收益率的各種可能值與其期望值之間的偏離程度。
方差、標準差、離差率
1.收益率的標準差(σ)
收益率的標準差用來表示資產(chǎn)收益率的各種可能值與其期望值之間的偏離程度。
(1)收益可能確定值=預(yù)期收益率0×50%+100×50%=50
(2)標準差的計算
2.收益率的方差(σ2)――標準差的平方
標準差和方差都是用絕對數(shù)衡量某資產(chǎn)的風(fēng)險，在預(yù)期收益率(即收益率的期望值)相同的情況下，標準差或方差越大，則風(fēng)險越大;相反，標準差或方差越小，則風(fēng)險也越小。
3.收益率的標準離差率(V)
標準離差率是資產(chǎn)收益率的標準差與期望值之比，也可稱為變異系數(shù)。
標準離差率=標準差/預(yù)期收益率
預(yù)期收益60分，差10分;10/60=17%
預(yù)期收益100分，差15分;15/100=15%
一般情況下，標準離差率越大，資產(chǎn)的相對風(fēng)險越大;相反，標準離差率越小，相對風(fēng)險越小。
標準離差率指標可以用來比較具有不同預(yù)期收益率的資產(chǎn)的風(fēng)險。
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