2015年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)習(xí)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

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　　復(fù)習(xí)摘要：

　　聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過(guò)持續(xù)努力、長(zhǎng)期信任建立起來(lái)的寶貴的無(wú)形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這種無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)都可能影響銀行聲譽(yù)。公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心確保，必須明確董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)、高管層和內(nèi)部相關(guān)部門在控制操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，內(nèi)部相關(guān)部門包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門、合規(guī)部、后勤保障部門。

　　法律風(fēng)險(xiǎn)：

　　法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

　　廣義的法律風(fēng)險(xiǎn)包括外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

　　法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

　　聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：

　　聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過(guò)持續(xù)努力、長(zhǎng)期信任建立起來(lái)的寶貴的無(wú)形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這種無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)都可能影響銀行聲譽(yù)。

　　管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法就是：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理，并預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備;確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

　　風(fēng)險(xiǎn)的三種定義：

　　(1)風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果的不確定性：抽象、概括

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性：損失的概率分布;符合金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的思考模式

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果(如投資的收益率)對(duì)期望的偏離，即波動(dòng)性符合現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理理念：風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來(lái)源，同時(shí)也是盈利的基礎(chǔ)

　　風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境：

　　1.公司治理與內(nèi)部控制環(huán)境

　　(1)公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心確保，必須明確董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)、高管層和內(nèi)部相關(guān)部門在控制操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)

　　內(nèi)部相關(guān)部門包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門、合規(guī)部、后勤保障部門

　　(2)內(nèi)部控制環(huán)境

　　內(nèi)控目標(biāo)，確保國(guó)家法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度得到充分執(zhí)行、確保銀行戰(zhàn)略計(jì)劃得到實(shí)現(xiàn)、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性、確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性

　　內(nèi)控原則是全面、審慎(內(nèi)控優(yōu)先)、有效性(內(nèi)控要有高度權(quán)威性)、獨(dú)立性

　　2.職業(yè)操守

　　3.信息系統(tǒng)

　　風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量：

　　1.基本指標(biāo)法(basic indicator approach)

　　(1)以單一的指標(biāo)作為衡量銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法

　　(2)理由是銀行越大，非利息收入越高，操作風(fēng)險(xiǎn)就越大，分配的經(jīng)濟(jì)資本就越多，操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管成本=[前三年的總收入*固定百分比加總]/3

　　總收入=凈利息收入+凈非利息收入，不包括保險(xiǎn)收入、銀行賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利固定百分比為15%

　　缺陷是按照這一思路，即使奉獻(xiàn)管理水平提高，也不會(huì)降低銀行應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本，除非資產(chǎn)規(guī)模和非利息收入下降，這可能還會(huì)導(dǎo)致反向激勵(lì)

　　2.標(biāo)準(zhǔn)法(standar dise dapproach)

　　(1)將整個(gè)業(yè)務(wù)分成多個(gè)條線，度量每個(gè)業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)，再把風(fēng)險(xiǎn)加總，如果業(yè)務(wù)線按巴塞爾委員會(huì)制定的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)劃分，就是standardisedapproach

　　(2)標(biāo)準(zhǔn)法中銀行的產(chǎn)品線：公司融資、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)濟(jì)，巴塞爾設(shè)定了每個(gè)產(chǎn)品線的β值

　　(3)采用標(biāo)準(zhǔn)法的基本要求

　　有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制

　　計(jì)量和驗(yàn)證

　　3.高級(jí)計(jì)量法

　　(1)內(nèi)部度量法(interna measure mentapprocah，EA)

　　預(yù)期損失量(expect edoss amount)，風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)(risk profie index，RPI)

　　具體講，產(chǎn)品線分為M種，風(fēng)險(xiǎn)類別分為N種，操作風(fēng)險(xiǎn)就按M*N來(lái)度量，每個(gè)產(chǎn)品線和損失類型組合要求的資本用這個(gè)組合的EA，RPI，固定參數(shù) γ相乘計(jì)算，操作風(fēng)險(xiǎn)需要的總資本是每個(gè)產(chǎn)品線和損失類型組合要求的資本的加總。

　　與前兩種方法來(lái)比，interna measure ment approach允許銀行使用EA，而為了計(jì)算EA，要得到EI(敞口指標(biāo))、PE(損失事件發(fā)生概率)、GE(特定損失事件)PE*GE=ER(expectedossratio)，ER*EI=EA

　　固定參數(shù)γ的校驗(yàn)有兩種方法“根據(jù)最大損失分析進(jìn)行的校驗(yàn)方法”和“根據(jù)絕對(duì)資本分析進(jìn)行的校驗(yàn)方法”，前一種確定依據(jù)是“在一定的置信水平下(99%)，一定時(shí)期內(nèi)(一年)，資本要求能涵蓋最大損失”，后一種依據(jù)“操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本占總監(jiān)管資本的一定比例”

　　(2)損失分布法(ossdistribution approach，DA)

　　答疑匯總 歷年真題