2014年銀行從業(yè)《公司信貸》第十三章重點(diǎn)：不良貸款的處置方式

　　不良貸款的處置方式

　　銀行在深入分析不良貸款成因的基礎(chǔ)上，可有針對(duì)性地采取以下方式化解不良貸款。

　　1.現(xiàn)金清收

　　對(duì)于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來(lái)源時(shí)，銀行可嘗試通過(guò)催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。

　　2.重組

　　對(duì)于借款人經(jīng)營(yíng)、管理或是財(cái)務(wù)狀況等方面存在問(wèn)題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對(duì)借款人、擔(dān)保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進(jìn)行恰當(dāng)?shù)闹亟M，重新組合和安排借款要素，改善借款人財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)其償債能力，使重組后的貸款能夠降低銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，從而改善銀行的貸款質(zhì)量。這需要銀行付出更多的盡職調(diào)查資源，以確保重組方案的合法合規(guī)性，有效防范企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的行為。

　　3.核銷

　　對(duì)于通過(guò)各種方式均無(wú)法實(shí)現(xiàn)回收價(jià)值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷。

　　貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)貸款人債權(quán)。隨著我國(guó)不良資產(chǎn)交易市場(chǎng)、不良資產(chǎn)評(píng)估市場(chǎng)的不斷發(fā)展，銀行將有更多、更合理的途徑和方式轉(zhuǎn)移和化解不良貸款。下面將分別介紹清收、重組、核銷等三種主要的不良貸款處置方式。此外，銀行還可在靈活運(yùn)用直接催收、訴訟、減免息、以物抵債、呆賬核銷等傳統(tǒng)手段的基礎(chǔ)上，嘗試探索打包處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等市場(chǎng)化、批量化處置渠道。