2013年銀行從業(yè)資格考試(風(fēng)險(xiǎn)管理)重點(diǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　點(diǎn)擊查看：2013年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重難點(diǎn)九(1)

　　一、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素和原則

　　1.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)

　　包括操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生后可以標(biāo)識(shí)、計(jì)量和描述該風(fēng)險(xiǎn)事件的各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息，涵蓋商業(yè)銀行所有機(jī)構(gòu)和所有重要的業(yè)務(wù)活動(dòng)，反映商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。

　　內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)是客觀已發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)的損失數(shù)據(jù)，而非預(yù)期的損失數(shù)據(jù)。

　　2.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

　　可能危及商業(yè)銀行安全的低頻率、高損失事件相當(dāng)稀少，因此商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)利用外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)(無論是公開數(shù)據(jù)還是行業(yè)整合數(shù)據(jù))來解決多數(shù)商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限、樣本數(shù)過少而導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)結(jié)果失真的問題。

　　3.情境分析

　　業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

　　操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通常從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)角度開展，遵循由表及里、自下而上、從已知到未知的原則。

　　4.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則

　　由表及里：操作風(fēng)險(xiǎn)遍布商業(yè)銀行的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，因此必須運(yùn)用系統(tǒng)性的分析與評(píng)估方法，從經(jīng)營管理活動(dòng)和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的不同層面，由表及里逐層深入識(shí)別與評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)因素

　　自下而上：絕大部分操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理流程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，因此，應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)口前移，自下而上逐級(jí)開展操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

　　從已知到未知：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)從已知的風(fēng)險(xiǎn)(如本行或其他行已真實(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件)逐步延伸到未知的風(fēng)險(xiǎn)(未識(shí)別或尚存爭(zhēng)議的潛在風(fēng)險(xiǎn))

　　二、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

　　1.自我評(píng)估法

　　操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要方法有自我評(píng)估法、損失分布法和風(fēng)險(xiǎn)地圖法等。其中，自我評(píng)估法運(yùn)用最廣泛、最成熟。

　　風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作流程：

　　全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告，作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，控制措施評(píng)估，制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案以及報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān)控五個(gè)階段。

　　商業(yè)銀行在全行范圍內(nèi)開展操作風(fēng)險(xiǎn)的自我評(píng)估，有助于：

　　(1)建立覆蓋商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)識(shí)別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化;

　　(2)優(yōu)化和完善各項(xiàng)作業(yè)流程，平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，提高服務(wù)效率和盈利能力;

　　(3)在自我評(píng)估的基礎(chǔ)上建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺(tái);

　　(4)為建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量奠定基礎(chǔ);

　　(5)為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持;

　　(6)促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的轉(zhuǎn)變，提高員工參與操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和積極性。

　　2.關(guān)鍵指標(biāo)法

　　選擇關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的基本原則

　　相關(guān)性關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)與操作風(fēng)險(xiǎn)狀況之間存在明顯的相關(guān)性，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)能夠真實(shí)反映操作風(fēng)險(xiǎn)水平

　　可計(jì)量性能夠根據(jù)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)/信息和技術(shù)條件對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行準(zhǔn)確量化

　　風(fēng)險(xiǎn)敏感性關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變動(dòng)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地反映操作風(fēng)險(xiǎn)的變化情況

　　實(shí)用性關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理和各業(yè)務(wù)部門的現(xiàn)實(shí)需要

　　編輯推薦：2013年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重難點(diǎn)九(2)