《個(gè)人理財(cái)》第七章個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律法規(guī)重點(diǎn)講習(xí)結(jié)合

　　《個(gè)人理財(cái)》第七章個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律法規(guī)重點(diǎn)講習(xí)結(jié)合

　　考綱要求：

　　7.1 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)法律

　　7.1.1 《中華人民共和國(guó)民法通則》

　　7.1.2 《中華人民共和國(guó)合同法》

　　7.1.3 《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》

　　7.1.4 《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

　　7.1.5 《中華人民共和國(guó)證券法》

　　7.1.6 《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》

　　7.1.7 《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》

　　7.1.8 《中華人民共和國(guó)信托法》

　　7.1.9 《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》

　　7.1.10 《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》

　　7.2 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)行政法規(guī)

　　7.2.1 《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》

　　7.2.2 《期貨交易管理?xiàng)l例》

　　7.3 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)部門(mén)規(guī)章及解釋

　　7.3.1 《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

　　7.3.2 《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》

　　7.3.3 《保險(xiǎn)兼業(yè)代理管理暫行辦法》和《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的通知》

　　7.3.4 《個(gè)人外匯管理辦法》和《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》

　　注：從立法主體來(lái)分可以分為三個(gè)層次：

　　1.全國(guó)人大或人大常委會(huì)制定和修改的法律

　　2.國(guó)務(wù)院制定的行政法規(guī)

　　3.由國(guó)務(wù)院組成部門(mén)在職責(zé)范圍內(nèi)制定的部門(mén)規(guī)章

　　內(nèi)容詳解：

　　一、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)法律

　　(一) 《中華人民共和國(guó)民法通則》

　　《民法通則》是我國(guó)對(duì)民事活動(dòng)中一些共同性問(wèn)題所作的法律規(guī)定。它確定了進(jìn)行民事活動(dòng)的基本原則，內(nèi)容包括公民和法人的法律地位、民事法律行為、民事代理制度、民事權(quán)利和民事責(zé)任等內(nèi)容。

　　1.民事法律行為的基本原則

　　民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。平等的民事法律主體之間進(jìn)行的民事法律活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循民事法律的自愿、公平、等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則。

　　誠(chéng)實(shí)信用原則是民事活動(dòng)中最核心、最基本的原則。

　　開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必須遵守民事法律的基本原則。

　　2.民事法律關(guān)系主體 ：指參與民事法律關(guān)系、享有民事權(quán)利并承擔(dān)民事義務(wù)的“人”。這里的“人”(公民(自然人)、法人以及非法人組織)。

　　在商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，民事法律關(guān)系的主體就是商業(yè)銀行(法人組織)和個(gè)人客戶(公民(自然人))。

　　(1)公民(自然人)：是指具有某一國(guó)家的國(guó)籍，根據(jù)該國(guó)的法律享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的自然人。

　　從范圍上講，公民的范圍小于自然人的范圍。自然人是基于出生而取得民事主體資格的人，包括本國(guó)公民、外國(guó)公民和無(wú)國(guó)籍人。

　　《民法通則》對(duì)自然人的民事權(quán)利能力和民事行為能力作了以下規(guī)定：

　?、僮匀蝗说拿袷聶?quán)利能力。是指法律賦予自然人參加民事法律關(guān)系、享有民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的資格，具有平等性、不可轉(zhuǎn)讓性等特征，始于出生終于死亡。

　?、谧匀蝗说拿袷滦袨槟芰Γ褐缸匀蝗四軌蛞宰约旱男袨楠?dú)立參加民事法律關(guān)系、行使民事權(quán)利和設(shè)定民事義務(wù)的資格。

　　《民法通則》對(duì)自然人的民事行為能力根據(jù)自然人的年齡和智力狀況作了如下分類(lèi)：

　　第一，完全民事行為能力人。十八周歲以上的公民;十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的。

　　第二，限制民事行為能力人。十周歲以上的未成年人;不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人。

　　第三，無(wú)民事行為能力人。不滿十周歲的未成年人;不能辨認(rèn)自己行為的精神病人。

　　個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人(即監(jiān)護(hù)人)。

　　(2)法人

　?、俜ㄈ说母拍睿菏蔷哂忻袷聶?quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。

　　②法人成立的要件：(一)依法成立;(二)有必要的財(cái)產(chǎn)或者經(jīng)費(fèi);(三)有自己的名稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所;(四)能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

　?、鄯ㄈ说姆诸?lèi)?！睹穹ㄍ▌t》以法人活動(dòng)的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)，將法人分為企業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人、事業(yè)單位法人和社會(huì)團(tuán)體法人。

　　第一，企業(yè)法人(以營(yíng)利為目的)。

　　第二，機(jī)關(guān)法人：是指依法享有國(guó)家賦予的行政權(quán)力，并因行使職權(quán)的需要而享有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力的國(guó)家機(jī)關(guān)。

　　第三，事業(yè)單位法人(非營(yíng)利性的社會(huì)各項(xiàng)公益事業(yè))。包括從事文化、教育、體育、衛(wèi)生、新聞等公益事業(yè)的單位。

　　第四，社會(huì)團(tuán)體法人。

　　(3)非法人組織：是指不具有法人資格但能以自己的名義進(jìn)行民事活動(dòng)的組織。如，依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)、合伙組織，依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的合伙型聯(lián)營(yíng)企業(yè)，依法登記領(lǐng)取我國(guó)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)，各商業(yè)銀行設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè);符合有關(guān)規(guī)定的其他組織等。

　　3.民事代理制度。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶和商業(yè)銀行就是委托和代理關(guān)系。

　　(1)代理的基本含義

　　代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為。被代理人對(duì)代理人的代理行為，承擔(dān)民事責(zé)任。

　　(2)代理的特征

　　第一，代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實(shí)施代理行為;

　　第二，代理人須以被代理人的名義實(shí)施代理行為;

　　第三，代理行為必須是具有法律效力的行為;

　　第四，代理行為須直接對(duì)被代理人發(fā)生效力;

　　第五，代理人在代理活動(dòng)中具有獨(dú)立的法律地位。

　　(3)代理的分類(lèi)

　　根據(jù)代理權(quán)產(chǎn)生的根據(jù)不同，可以將代理分為委托代理(按照被代理人的委托行使代理權(quán))、法定代理(依照法律的規(guī)定行使代理權(quán))和指定代理(人民法院或者指定單位的指定行使代理權(quán))。

　　(4)委托代理

　　● 委托代理的基礎(chǔ)法律關(guān)系一般是委托合同關(guān)系(書(shū)面或口頭)。

　　● 書(shū)面委托代理的授權(quán)委托書(shū)應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名或者名稱(chēng)、代理事項(xiàng)、權(quán)限和期間，并由委托人簽名或者蓋章。

　　● 委托書(shū)授權(quán)不明的，被代理人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任，代理人負(fù)連帶責(zé)任。

　　● 委托代理人為被代理人的利益需要轉(zhuǎn)托他人代理的，應(yīng)當(dāng)事先取得被代理人的同意。事先沒(méi)有取得被代理人同意的，應(yīng)當(dāng)在事后及時(shí)告訴被代理人，如果被代理人不同意，由代理人對(duì)自己所轉(zhuǎn)托的人的行為負(fù)民事責(zé)任，但在緊急情況下，為了保護(hù)被代理人的利益而轉(zhuǎn)托他人的除外。

　　(5)代理的法律責(zé)任(了解)

　　第一，沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過(guò)被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任。未經(jīng)追認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。本人知道他人以本人名義實(shí)施民事行為而不作否認(rèn)表示的，視為同意。

　　第二，代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。

　　第三，代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任。

　　第四，第三人知道行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任。

　　第五，代理人知道被委托代理的事項(xiàng)違法仍然進(jìn)行代理活動(dòng)的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對(duì)的，由被代理人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。

　　(6)代理的終止(了解)

　　有下列情形之一的，委托代理終止：

　　第一，代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成;

　　第二，被代理人取消委托或者代理人辭去委托;

　　第三，代理人死亡;

　　第四，代理人喪失民事行為能力;

　　第五，作為被代理人或者代理人的法人終止。

　　(二)《中華人民共和國(guó)合同法》

　　《合同法》中與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的內(nèi)容主要有：

　　1.合同的概念

　　合同是當(dāng)事人(平等主體：自然人、法人、其他組織)之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

　　2.合同的訂立

　　● 當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。

　　● 當(dāng)事人在訂立合同過(guò)程中知悉的商業(yè)秘密，無(wú)論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂谩?/P>

　　● 訂立合同有書(shū)面形式、口頭形式和其他形式。書(shū)面形式是指合同書(shū)、信件和數(shù)據(jù)電文(包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件)等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。

　　3.格式條款合同：當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對(duì)方協(xié)商的條款。

　　采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)，并采取合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照對(duì)方的要求，對(duì)該條款予以說(shuō)明。

　　對(duì)格式條款的理解發(fā)生爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對(duì)格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。

　　4.無(wú)效合同

　　有下列情形之一的，合同無(wú)效：

　　(1)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益;

　　(2)惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益;

　　(3)以合法形式掩蓋非法目的;

　　(4)損害社會(huì)公共利益;

　　(5)違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。

　　5.合同中免責(zé)條款的無(wú)效

　　《合同法》第五十三條規(guī)定，合同中的下列免責(zé)條款無(wú)效：

　　(1)造成對(duì)方人身傷害的;

　　(2)因故意或者重大過(guò)失造成對(duì)方財(cái)產(chǎn)損失的。

　　6.可撤銷(xiāo)的合同

　　簽訂的合同有下列情形時(shí)，當(dāng)事人一方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷(xiāo)：(1)因重大誤解訂立的;(2)在訂立合同時(shí)顯失公平的。

　　一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下訂立的合同，受損害方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷(xiāo)。

　　7.合同的履行

　　(1)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約定全面履行自己的義務(wù)。

　　(2)合同履行的抗辯權(quán)(拒絕履行的權(quán)利)。

　　第一，同時(shí)履行抗辯權(quán)：當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，沒(méi)有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)履行。一方在對(duì)方履行之前或履行債務(wù)不符合約定時(shí)有權(quán)拒絕其履行要求。

　　第二，先履行抗辯權(quán)：當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，有先后履行順序，先履行一方未履行或履行債務(wù)不符合約定的，后履行一方有權(quán)拒絕其履行要求。

　　第三，不安抗辯權(quán)：應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對(duì)方有下列情形之一的，可以中止履行：①經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化;②轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù);③喪失商業(yè)信譽(yù);④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。

　　當(dāng)事人沒(méi)有確切證據(jù)中止履行的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

　　8.違約責(zé)任：是指當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)或其履行不符合合同約定時(shí)，對(duì)另一方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失等民事責(zé)任。

　　違約責(zé)任的承擔(dān)形式主要有：(1)違約金責(zé)任;(2)賠償損失;(3)強(qiáng)制履行;(4)定金責(zé)任;(5)采取補(bǔ)救措施。

　　【例題?單選題】甲和乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2009年2月5日交貨，乙應(yīng)于2月20日付款，1月底，甲有確鑿證據(jù)表明乙無(wú)力付款，于是未按期履行合同。依據(jù)合同法的原理，表述正確的是(　)。

　　A.甲有權(quán)不按合同約定交貨，除非乙提供相應(yīng)的擔(dān)保

　　B.甲無(wú)權(quán)不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔(dān)保

　　C.甲無(wú)權(quán)不按合同約定交貨，但可以?xún)H先付部分貨物

　　D.甲應(yīng)按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究其違約責(zé)任

　　『正確答案』A

　　(三)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》：調(diào)整商業(yè)銀行的組織及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的法律。(l995年7月1日起正式實(shí)施。2003年12月27日修訂)。

　　● 《商業(yè)銀行法》共分九章，分別為總則、商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)、對(duì)存款人的保護(hù)、貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、監(jiān)督管理、接管和終止、法律責(zé)任和附則。

　　● 《商業(yè)銀行法》第二條規(guī)定，商業(yè)銀行是依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》的規(guī)定設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

　　● 商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣這種特殊商品的企業(yè)法人，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生很大影響，因此法律對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入作了嚴(yán)格限制?！渡虡I(yè)銀行法》第十一條規(guī)定：“設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱(chēng)中使用‘銀行’字樣”。

　　● 《商業(yè)銀行法》第十六條和二十一條分別規(guī)定：“經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及分支機(jī)構(gòu)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)(銀監(jiān)會(huì))頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門(mén)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照?！?/P>

　　1.商業(yè)銀行的組織形式

　　有兩種：

　　第一種是銀行有限責(zé)任公司，股東以其出資額為限對(duì)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，該銀行以其全部資產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)責(zé)任;

　　第二種是銀行股份有限公司，銀行的全部資本劃分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)銀行承擔(dān)責(zé)任，銀行以其全部資產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)責(zé)任。

　　設(shè)立分支機(jī)構(gòu)：

　　● 撥付給分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)商業(yè)銀行總行資本金總額的60%;

　　● 商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人資格，總行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。

　　● 各分支機(jī)構(gòu)在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，對(duì)外先以自己經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任，不足部分由總行承擔(dān)。

　　2.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則：(實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束)

　　在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要堅(jiān)持以下原則：

　　(1)“三性”原則，即安全性原則、流動(dòng)性原則和效益性原則。

　　第一，安全性原則。是指商業(yè)銀行所做的任何資產(chǎn)業(yè)務(wù)須以資金安全為第一要旨?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的資金只能投資國(guó)債資產(chǎn)，而不能投資公司債券。

　　第二，流動(dòng)性原則。是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)應(yīng)保持一定的流動(dòng)性，以適應(yīng)銀行的支付能力。流動(dòng)性資產(chǎn)是指在1個(gè)月內(nèi)能夠變現(xiàn)(收回來(lái))的放款和國(guó)債資產(chǎn)，流動(dòng)性負(fù)債是指在1個(gè)月內(nèi)要償還的負(fù)債。

　　第三，效益性原則。是指商業(yè)銀行在開(kāi)展放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)時(shí)須仔細(xì)核算銀行利潤(rùn)。

　　(2)業(yè)務(wù)往來(lái)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則。

　　(3)保障存款人的合法權(quán)益不受侵犯的原則。

　　(4)公平競(jìng)爭(zhēng)原則。

　　(5)依法經(jīng)營(yíng)，不得損害社會(huì)公益的原則。

　　(6)嚴(yán)格貸款的資信擔(dān)保、依法按期收回貸款本息原則。

　　3.商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

　　我國(guó)《商業(yè)銀行法》確定了分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則，明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事證券和信托業(yè)務(wù)，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

　　商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)，按資金來(lái)源和用途可以分為以下三類(lèi)：

　　(1)負(fù)債業(yè)務(wù)：即商業(yè)銀行通過(guò)一定的形式組織資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。主要包括吸收公眾存款、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等，其中吸收公眾存款是最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。

　　● 商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。

　　● 對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

　　● 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。

　　● 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。

　　● 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

　　(2)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：即商業(yè)銀行運(yùn)用其積聚的貨幣資金從事各種信用活動(dòng)的業(yè)務(wù)。主要包括發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、買(mǎi)賣(mài)外匯等，其中最主要的業(yè)務(wù)是發(fā)放貸款。

　　(3)中間業(yè)務(wù)：即商業(yè)銀行不運(yùn)用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要包括辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算、代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券、代理買(mǎi)賣(mài)外匯、提供信用證服務(wù)及擔(dān)保、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)就是一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)。

　　4.違反《商業(yè)銀行法》的法律責(zé)任

　　(1)侵犯存款人利益的法律責(zé)任

　　商業(yè)銀行有下列行為之一，對(duì)存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付延遲履行的利息以及其他民事責(zé)任：無(wú)故拖延或者拒絕支付存款本金和利息的;違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票的;非法查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的;違反《商業(yè)銀行法》的規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶造成其他損害的。

　　(2)商業(yè)銀行違反有關(guān)監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任(了解)

　　【例題?單選題】有權(quán)設(shè)立商業(yè)銀行的是(　)。

　　A.中國(guó)人民銀行

　　B.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)

　　C.國(guó)務(wù)院

　　D.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

　　『正確答案』B

　　(四)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(2004年2月1日起施行;2006年修訂，自2007年1月1日起施行修訂版)。

　　● 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)(中國(guó)銀監(jiān)會(huì))依法負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　● 調(diào)整對(duì)象：全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)，所指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)即中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

　　● 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定適用于：中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)。

　　● 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》共分六章，分別為：總則、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、監(jiān)督管理職責(zé)、監(jiān)督管理措施、法律責(zé)任和附則。

　　1.監(jiān)管目標(biāo)

　?、俅龠M(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心;

　　②保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。

　　2.監(jiān)管措施

　　(1)要求銀行金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料。

　　(2)現(xiàn)場(chǎng)檢查。經(jīng)批準(zhǔn)不得少于兩人。

　　(3)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員談話制度。

　　(4)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法披露信息。如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。

　　(5)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理、處罰。

　　(6)對(duì)有信用危機(jī)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者重組。

　　(7)對(duì)有嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷(xiāo)。

　　(8)查詢(xún)、申請(qǐng)凍結(jié)有關(guān)機(jī)構(gòu)及人員的賬戶。

　　【例題?多選題】銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)是(　)

　　A.為國(guó)家建設(shè)提供資金支持

　　B.促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

　　C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

　　D.保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)

　　E.提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力

　　『正確答案』BCDE

　  歷年銀行從業(yè)資格考試真題匯總(word下載版)

     銀行從業(yè)考試《個(gè)人理財(cái)》考點(diǎn)難點(diǎn)解析匯總

　　

        (五)《中華人民共和國(guó)證券法》

　　1.概述

　　《證券法》調(diào)整證券發(fā)行、交易、監(jiān)管等活動(dòng)中的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，其范圍涵蓋了在中國(guó)境內(nèi)的股票、公司債券和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券，旨在保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益。

　　《證券法》共分十二章，分別是總則、證券發(fā)行、證券交易、上市公司的收購(gòu)、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、法律責(zé)任和附則。

　　2.基本原則

　　(1)公開(kāi)、公平、公正原則。公開(kāi)原則是證券發(fā)行和交易制度的核心，只有以公開(kāi)為基礎(chǔ)，才能實(shí)現(xiàn)公平和公正。

　　(2)自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則。

　　(3)合法原則。禁止欺詐、內(nèi)幕交易和操縱證券交易市場(chǎng)的行為。

　　(4)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的原則。

　　(5)保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則。

　　(6)國(guó)家集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合的原則。在國(guó)家對(duì)證券發(fā)行、交易活動(dòng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，證券交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì)依法實(shí)行自律性管理。

　　3.證券機(jī)構(gòu)

　　(1)證券交易所

　　證券交易所是為證券集中交易提供場(chǎng)所和實(shí)施，組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)行自律管理的法人，其設(shè)立和解散由國(guó)務(wù)院決定。目前，我國(guó)大陸地區(qū)有l(wèi)990年12月設(shè)立的上海證券交易所和l991年7月設(shè)立的深圳證券交易所兩家證券交易所。

　　(2)證券公司

　　證券公司是依照《公司法》和《證券法》的規(guī)定，設(shè)立的經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。證券公司的設(shè)立必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理機(jī)構(gòu)(中國(guó)證監(jiān)會(huì))審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)。

　　證券公司包括兩類(lèi)，實(shí)行分類(lèi)管理：一類(lèi)是綜合類(lèi)證券公司，依法可以經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)、自營(yíng)和經(jīng)紀(jì)等業(yè)務(wù);另一類(lèi)是經(jīng)紀(jì)類(lèi)證券公司，依法專(zhuān)門(mén)從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。

　　(3)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)

　　證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)、不以營(yíng)利為目的的法人。

　　其履行下列職能：

　　第一，證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立;

　　第二，證券的存管和過(guò)戶;

　　第三，證券持有人名冊(cè)登記;

　　第四，證券交易所上市證券交易的清算和交收;

　　第五，受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益;

　　第六，辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢(xún);

　　第七，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　(4)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

　　包括：投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)。職責(zé)是為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件，并對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行檢查、完整性進(jìn)行檢查和驗(yàn)證。

　　(5)證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律性組織，是社團(tuán)法人資格。其職責(zé)主要包括：對(duì)會(huì)員教育培訓(xùn)，調(diào)解糾紛依法維權(quán)等。

　　(6)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：中國(guó)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理委員會(huì)。

　　4.證券交易的有關(guān)規(guī)定

　　開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必須掌握證券交易的相關(guān)規(guī)定，特別是要掌握《證券法》禁止交易的相關(guān)規(guī)定。

　　(1)限制和禁止的證券交易行為的一般規(guī)定：

　?、僖婪òl(fā)行并交付的證券可以依法買(mǎi)賣(mài);

　　②依法核準(zhǔn)上市交易的股票、公司債券應(yīng)當(dāng)在交易所掛牌交易;

　?、圩C券交易以現(xiàn)貨方式進(jìn)行交易，不得融資或融券;

　?、茏C券從業(yè)人員、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員、法律禁止參與人員，不得從事證券交易;

　?、轂楣善卑l(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和法律意見(jiàn)書(shū)的機(jī)構(gòu)和人員，承銷(xiāo)期內(nèi)或期滿6個(gè)月內(nèi)不得買(mǎi)賣(mài)該股票;

　?、蕹止?%以上的股東需在3日內(nèi)報(bào)告公司，公司需在3日內(nèi)報(bào)告證監(jiān)會(huì)。

　　(2)內(nèi)幕交易是一種證券投機(jī)行為，屬于欺詐交易，是證券犯罪的常見(jiàn)形態(tài)。

　　內(nèi)幕信息的知情人包括發(fā)行人的董監(jiān)事會(huì)成員、高管人員;持股5%以上的股東、董監(jiān)事會(huì)成員及高管人員;發(fā)行人的控股公司及高管人員;保薦人、承銷(xiāo)公司、交易所、證券登記機(jī)構(gòu)、服務(wù)機(jī)構(gòu)的工作人員等。

　　內(nèi)幕信息是指證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息。

　　(3)禁止操縱證券市場(chǎng)的行為。所謂操縱市場(chǎng)，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢(shì)或者濫用職權(quán)，影響證券市場(chǎng)價(jià)格，制造證券市場(chǎng)假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場(chǎng)秩序的行為。

　　操縱市場(chǎng)的手段主要包括：①單獨(dú)或通過(guò)合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或連續(xù)買(mǎi)賣(mài)，操縱證券交易價(jià)格或證券交易量;②與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或證券交易量;③在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或證券交易量;④其他手段操縱證券市場(chǎng)。

　　(4)禁止虛假陳述和信息誤導(dǎo)行為。

　　(5)禁止欺詐客戶行為。包括：①違背客戶的委托為其買(mǎi)賣(mài)證券;②不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的書(shū)面確認(rèn)文件;③挪用客戶所委托買(mǎi)賣(mài)的證券或者客戶賬戶上的資金;④未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買(mǎi)賣(mài)證券，或者假借客戶的名義買(mǎi)賣(mài)證券;⑤為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài);⑥利用傳播媒介或者通過(guò)其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息;⑦其他違背客戶真實(shí)意思表示，損害客戶利益的行為。

　　(6)禁止的其他行為：①禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易;禁止法人出借自己或者他人的證券賬戶。②依法拓寬資金入市渠道，禁止資金違規(guī)流入股市。③禁止任何人挪用公款買(mǎi)賣(mài)證券。

　　5.客戶交易結(jié)算賬戶管理

　　客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個(gè)投資者開(kāi)立的，管理投資者用于證券買(mǎi)賣(mài)用途的交易結(jié)算資金存管專(zhuān)戶?？蛻艚灰捉Y(jié)算資金管理賬戶記載客戶交易結(jié)算資金的變動(dòng)明細(xì)，并與客戶的銀行結(jié)算賬戶(儲(chǔ)蓄卡)和客戶的證券資金賬戶之間建立對(duì)應(yīng)關(guān)系。 證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理。禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券。證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶各項(xiàng)資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。上述資料的保存期限不得少于二十年。

　　6.違反《證券法》的法律責(zé)任

　　《證券法》的法律責(zé)任分為刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任三類(lèi)，可能涉及銀行個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員的主要是：

　　(1)發(fā)行人擅自發(fā)行證券的民事責(zé)任;(2)虛假陳述的民事責(zé)任;(3)內(nèi)幕交易的民事責(zé)任;(4)操縱市場(chǎng)行為的民事責(zé)任。

　　(六)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》

　　1.基本內(nèi)容(于2003年10月28日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過(guò)，并于2004年6月1日起施行)

　　? 調(diào)整范圍只限于證券投資基金，除此之外的政府建設(shè)基金、社會(huì)公益基金和保險(xiǎn)基金等均不屬于該法的調(diào)整對(duì)象。

　　2.和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的重要法條內(nèi)容

　　(1)證券投資基金基本概念：是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。

　　特點(diǎn)：

　　第一是由老師運(yùn)作、管理并專(zhuān)門(mén)投資于證券市場(chǎng)的基金。

　　第二是間接投資方式;投資者不參與公司決策和管理，只享有公司利潤(rùn)的分配權(quán)。

　　第三具有投資小、費(fèi)用低的優(yōu)點(diǎn)。

　　第四具有組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的好處。

　　第五流動(dòng)性強(qiáng)。

　　基金合同中約定了基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)。

　?、倩鸸芾砣?基金管理公司)：負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機(jī)構(gòu)。擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：并應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

　　? 符合本法和《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程;

　　? 注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本;

　　? 主要股東具有從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢(xún)、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年沒(méi)有違法記錄，注冊(cè)資本不低于3億元人民幣;

　　? 取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù);

　　? 有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

　　? 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　? 法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

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     銀行從業(yè)考試《個(gè)人理財(cái)》考點(diǎn)難點(diǎn)解析匯總

　　

       基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　　? 依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜;

　　? 辦理基金備案手續(xù);

　　? 對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資;

　　? 按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益;

　　? 進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;

　　? 編制中期和年度基金報(bào)告;

　　? 計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;

　　? 辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);

　　? 召集基金份額持有人大會(huì);

　　? 保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;

　　? 以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為;

　　? 證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。

　?、诨鹜泄苋耍菏峭顿Y人權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機(jī)構(gòu)。為了保證基金資產(chǎn)的安全，按照資產(chǎn)管理和資產(chǎn)保管分開(kāi)的原則運(yùn)作基金，基金設(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管人保管基金資產(chǎn)。

　　申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)證監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)：

　　? 凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定;

　　? 設(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管部門(mén);

　　? 取得基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到法定人數(shù);

　　? 有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件;

　　? 有安全高效的清算、交割系統(tǒng);

　　? 有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

　　? 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　? 法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的證監(jiān)會(huì)、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　　? 安全保管基金財(cái)產(chǎn);

　　? 按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;

　　? 對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立：

　　? 保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;

　　? 按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜;

　　? 辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);

　　? 對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn);

　　? 復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;

　　? 按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì);

　　? 按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;

　　? 證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。

　?、刍鸱蓊~持有人：投資者。通過(guò)購(gòu)買(mǎi)基金管理公司發(fā)行的基金份額，按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　基金份額持有人享有下列權(quán)利：

　　? 分享基金財(cái)產(chǎn)收益;

　　? 參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);

　　? 依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額;

　　? 按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì);

　　? 對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán);

　　? 查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料;

　　? 對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟;

　　? 基金合同約定的其他權(quán)利。

　?、芑鸷贤??；鸷贤?guī)范基金各方當(dāng)事人的地位與責(zé)任。管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營(yíng)管理權(quán);托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán);投資人則對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益享有收益權(quán)，并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　基金合同為制定投資基金其他有關(guān)文件提供了依據(jù)，包括招募說(shuō)明書(shū)、基金募集方案及發(fā)行計(jì)劃等。如果這些文件與基金合同發(fā)生抵觸，則必須以基金合同為準(zhǔn)。

　　基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　基金運(yùn)作方式;發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用的原則;基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù);基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則;基金收益分配原則、執(zhí)行方式;與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式;基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制等。

　　(2)基金的分類(lèi)

　　按照基金運(yùn)作方式可以把基金分為封閉式基金、開(kāi)放式基金或者其他方式基金。

　　封閉式基金:總額不變，證券交易場(chǎng)所交易，不得申請(qǐng)贖回。

　　開(kāi)放式基金：基金份額總額不固定，場(chǎng)外申購(gòu)或者贖回。

　　(3)募集基金

　　? 基金管理人依法發(fā)售基金份額，募集基金，證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定;不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

　　? 基金管理人應(yīng)當(dāng)提交下列文件：申請(qǐng)報(bào)告;基金合同草案;基金托管協(xié)議草案;招募說(shuō)明書(shū)草案;基金管理人和基金托管人的資格證明文件;經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來(lái)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)等。

　　? 基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。

　　? 基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，開(kāi)放式基金募集的基金份額總額超過(guò)核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合證監(jiān)會(huì)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。

　　? 基金募集期限屆滿，不能滿足上條規(guī)定的條件的，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用;在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。

　　? 基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專(zhuān)門(mén)賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。

　　(4)基金份額的交易

　　基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　? 基金的募集符合本法規(guī)定;

　　? 基金合同期限為5年以上;

　　? 基金募集金額不低于2億元人民幣;

　　? 基金份額持有人不少于1000人;

　　? 其他條件。

　　若有基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的情形出現(xiàn)則交易終止。

　　(5)基金份額的申購(gòu)與贖回--- 開(kāi)放式基金

　?、倩靖拍?。

　　基金份額申購(gòu)，是指投資人按照基金份額申購(gòu)價(jià)格，申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金管理人管理的基金份額。

　　基金份額贖回，是指基金份額持有人按照基金份額贖回價(jià)格，要求基金管理人購(gòu)回其所持有的開(kāi)放式基金的基金份額。

　　基金份額的登記，是指基金份額登記機(jī)構(gòu)為基金份額持有人權(quán)益變更的登記事宜。 ②基金申購(gòu)贖回的價(jià)格。

　　開(kāi)放式基金申購(gòu)和贖回的價(jià)格是建立在每份基金凈值基礎(chǔ)上的。

　　而封閉式基金的交易價(jià)格則基本上是由市場(chǎng)的供求關(guān)系決定的。

　　(6)基金的運(yùn)作與信息披露

　?、倩鹭?cái)產(chǎn)。

　　基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：上市交易的股票、債券以及證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券品種。

　　不得用于下列投資或者活動(dòng)：

　　? 承銷(xiāo)證券;

　　? 向他人貸款或者提供擔(dān)保;

　　? 從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資;

　　? 買(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外;

　　? 向其基金管理人、基金托管人出資或者買(mǎi)賣(mài)其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券;

　　? 買(mǎi)賣(mài)與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的證券;

　　? 從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng);

　　? 依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

　?、趹?yīng)當(dāng)公開(kāi)披露的信息。

　　基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料。

　　公開(kāi)披露的基金信息包括：

　　? 基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議;

　　? 基金募集情況;

　　? 基金份額上市交易公告書(shū);

　　? 基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值;

　　? 基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;

　　? 基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告;

　　? 臨時(shí)報(bào)告;

　　? 基金份額持有人大會(huì)決議;

　　? 基金管理人、基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的重大人事變動(dòng);

　　? 涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟;

　　? 依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由證監(jiān)會(huì)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。

　  歷年銀行從業(yè)資格考試真題匯總(word下載版)

     銀行從業(yè)考試《個(gè)人理財(cái)》考點(diǎn)難點(diǎn)解析匯總

　　

       (7)法律責(zé)任

　　基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中，違反本法規(guī)定或者基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　(七)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》(l995年10月1日起施行，2009年2月28日對(duì)《保險(xiǎn)法》進(jìn)行了修訂，修訂后的《保險(xiǎn)法》自2009年10月1日起施行)

　　《保險(xiǎn)法》的調(diào)整對(duì)象是保險(xiǎn)組織和保險(xiǎn)行為，其范圍涵蓋了在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事的保險(xiǎn)活動(dòng)。

　　與個(gè)人理財(cái)密切相關(guān)的內(nèi)容主要有：

　　1.保險(xiǎn)合同

　　(1)保險(xiǎn)合同概述

　　保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

　　人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn);財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。

　　(2)保險(xiǎn)合同的訂立

　?、俦ｋU(xiǎn)合同的內(nèi)容。

　　? 保險(xiǎn)人的名稱(chēng)和住所;

　　? 投保人、被保險(xiǎn)人的姓名或者名稱(chēng)、住所，以及人身保險(xiǎn)的受益人的姓名或者名稱(chēng)、住所;

　　? 保險(xiǎn)標(biāo)的;

　　? 保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除;

　　? 保險(xiǎn)期間和保險(xiǎn)責(zé)任開(kāi)始時(shí)間;

　　? 保險(xiǎn)金額;

　　? 保險(xiǎn)費(fèi)以及支付辦法;

　　? 保險(xiǎn)金賠償或者給付辦法;

　　? 違約責(zé)任和爭(zhēng)議處理;

　　? 訂立合同的年、月、日。

　?、谟喠⒈ｋU(xiǎn)合同時(shí)的告知義務(wù)。

　　? 訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢(xún)問(wèn)的，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知。

　　(3)保險(xiǎn)合同的履行：指保險(xiǎn)合同生效后，合同主體全面、適當(dāng)完成各自承擔(dān)的約定義務(wù)的行為。

　　從內(nèi)容上看，履行包括投保人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人的合同義務(wù)的履行。

　　從程序上看，履行包括索賠、理賠、代位求償三個(gè)環(huán)節(jié)。

　?、偻侗Ｈ恕⒈槐ｋU(xiǎn)人的義務(wù)：第一，交付保險(xiǎn)費(fèi)，這是投保人最基本的義務(wù);第二，履行出險(xiǎn)通知、預(yù)防危險(xiǎn)、索賠舉證的義務(wù);第三，危險(xiǎn)增加通知、施救的義務(wù)。

　　②保險(xiǎn)人的義務(wù)：主要是按照合同約定的時(shí)間開(kāi)始承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，在保險(xiǎn)事故或保險(xiǎn)合同規(guī)定的事項(xiàng)發(fā)生后對(duì)損失給予賠償或支付約定的保險(xiǎn)金。另外對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和客戶財(cái)產(chǎn)情況及個(gè)人隱私，負(fù)有保密的義務(wù)。

　?、郾ｋU(xiǎn)的理賠與索賠。

　　《保險(xiǎn)法》就索賠與理賠的程序作了如下規(guī)定：

　　第一，出險(xiǎn)通知。

　　第二，提供索賠單證。

　　第三，核定賠償。

　　保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人或者受益人的賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出核定;情形復(fù)雜的，應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)作出核定，但合同另有約定的除外。

　　保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)將核定結(jié)果通知被保險(xiǎn)人或者受益人;對(duì)屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，要及時(shí)履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。一般來(lái)說(shuō)在與被保險(xiǎn)人或者受益人達(dá)成賠償或者給付保險(xiǎn)金的協(xié)議后10日內(nèi)履行，保險(xiǎn)合同有特殊規(guī)定的，以合同約定為準(zhǔn)。

　　對(duì)不屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)自作出核定之日起3日內(nèi)向被保險(xiǎn)人或者受益人發(fā)出拒絕賠償或者拒絕給付保險(xiǎn)金通知書(shū)，并說(shuō)明理由。

　　保險(xiǎn)人自收到賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求和有關(guān)證明、資料之日起60日內(nèi)，對(duì)其賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額不能確定的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)已有證明和資料可以確定的數(shù)額先予支付;保險(xiǎn)人最終確定賠償或者給付保險(xiǎn)金的數(shù)額后，應(yīng)當(dāng)支付相應(yīng)的差額。

　?、鼙ｋU(xiǎn)的索賠時(shí)效。

　　人壽保險(xiǎn)以外的其他保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人，向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償或者給付保險(xiǎn)金的訴訟時(shí)效期間為2年，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起計(jì)算。

　　人壽保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人或者受益人向保險(xiǎn)人請(qǐng)求給付保險(xiǎn)金的訴訟時(shí)效期為5年，自其知道或者應(yīng)當(dāng)知道保險(xiǎn)事故發(fā)生之日起計(jì)算。

　　【例題?單選題】人壽保險(xiǎn)的索賠時(shí)效為(　)。

　　A.自保險(xiǎn)事故發(fā)生日起5年

　　B.自保險(xiǎn)事故發(fā)生日起2年

　　C.自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生日起5年

　　D.自知道保險(xiǎn)事故發(fā)生日起2年

　　『正確答案』C

　　2.保險(xiǎn)代理人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

　　(1)保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的定義

　　保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取傭金，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)包括專(zhuān)門(mén)從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)和兼營(yíng)保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)。

　　保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機(jī)構(gòu)。

　　(2)《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定

　　? 保險(xiǎn)人委托保險(xiǎn)代理人代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)代理人簽訂委托代理協(xié)議，依法約定雙方的權(quán)利和義務(wù)。

　　? 保險(xiǎn)代理人根據(jù)保險(xiǎn)人的授權(quán)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為，由保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任。

　　? 保險(xiǎn)代理人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以保險(xiǎn)人名義訂立合同，使投保人有理由相信其有代理權(quán)的，該代理行為有效。保險(xiǎn)人可以追究越權(quán)的保險(xiǎn)代理人的責(zé)任。

　　保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人因過(guò)錯(cuò)給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　? 保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人及其從業(yè)人員在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得有欺騙、隱瞞等行為。

　　代理人、經(jīng)紀(jì)人的職業(yè)許可的有關(guān)規(guī)定：(重點(diǎn)掌握以下幾點(diǎn))

　　① 應(yīng)當(dāng)具備保監(jiān)會(huì)規(guī)定的條件，取得經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)許可證、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)許可證。有營(yíng)業(yè)執(zhí)照等。

　　② 以公司形式設(shè)立保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，其注冊(cè)資本最低限額適用《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定。其注冊(cè)資本或者出資額必須為

　?、?保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)品行良好，熟悉保險(xiǎn)法律、行政法規(guī)，具有履行職責(zé)所需的經(jīng)營(yíng)管理能力和任職資格。

　?、?個(gè)人保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)的代理從業(yè)人員、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)紀(jì)從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)具備保監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件，取得資格證書(shū)。

　?、?保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)有自己的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，設(shè)立專(zhuān)門(mén)賬簿記載保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收支情況。

　　⑥ 保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)按照保監(jiān)會(huì)的規(guī)定繳存保證金或者投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。未經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人不得動(dòng)用保證金。

　?、?個(gè)人保險(xiǎn)代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，不得同時(shí)接受兩個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托。

　　(八)《中華人民共和國(guó)信托法》

　　1. 基本內(nèi)容

　　? 信托，是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。

　　? 信托的當(dāng)事人包括委托人、受托人、受益人。

　　? 《信托法》于2001年10月1日起施行。共分為七章。《信托法》的調(diào)整對(duì)象是信托關(guān)系，其范圍涵蓋了民事信托、營(yíng)業(yè)信托、公益信托。

　　2.與商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容

　　(1)關(guān)于委托人權(quán)利和義務(wù)

　?、?委托人應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。

　?、?委托人有權(quán)了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說(shuō)明。委托人有權(quán)查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù)的其他文件。

　?、?因設(shè)立信托時(shí)未能預(yù)見(jiàn)的特別事由，致使信托財(cái)產(chǎn)的管理方法不利于實(shí)現(xiàn)信托目的或者不符合受益人的利益時(shí)，委托人有權(quán)要求受托人調(diào)整該信托財(cái)產(chǎn)的管理方法。

　?、?受托人違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財(cái)產(chǎn)受到損失的，委托人有權(quán)申請(qǐng)人民法院撤銷(xiāo)該處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復(fù)信托財(cái)產(chǎn)的原狀或者予以賠償;該信托財(cái)產(chǎn)的受讓人明知是違反信托目的而接受該財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)予以返還或者予以賠償。

　?、?受托人違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)或者管理運(yùn)用、處分信托財(cái)產(chǎn)有重大過(guò)失的，委托人有權(quán)依照信托文件的規(guī)定解任受托人，或者申請(qǐng)人民法院解任受托人。

　　受托人職責(zé)終止的，依照信托文件規(guī)定選任新受托人;信托文件未規(guī)定的，由委托人選任;委托人不指定或者無(wú)能力指定的，由受益人選任;受益人為無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力的，依法由其監(jiān)護(hù)人代行。

　　(2)受托人的權(quán)利和義務(wù)

　?、偈芡腥藨?yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。

　?、谑芡腥斯芾硇磐胸?cái)產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。

　　受托人除依照本法規(guī)定取得報(bào)酬外，不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益。如違反規(guī)定，所得利益歸入信托財(cái)產(chǎn)。

　　受托人不得將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財(cái)產(chǎn)。違反規(guī)定的，必須恢復(fù)信托財(cái)產(chǎn)原貌，造成損失的，應(yīng)當(dāng)賠償責(zé)任。

　　受托人不得將其固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易或者將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易。另有規(guī)定或經(jīng)委托人或受益人同意，并以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易的除外。

　　受托人必須將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬。

　?、凼芡腥藨?yīng)當(dāng)自己處理信托事務(wù)，依法委托他人代理的，應(yīng)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。

　?、苁芡腥吮仨毐４嫣幚硇磐惺聞?wù)的完整記錄。每年定期將信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，報(bào)告委托人和受益人。對(duì)委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負(fù)有依法保密的義務(wù)。

　?、菔芡腥艘孕磐胸?cái)產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。有權(quán)依照信托文件的約定取得報(bào)酬。受托人因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用、對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。以其固有財(cái)產(chǎn)先行支付的享有優(yōu)先受償權(quán)。但因?yàn)檫`背管理職責(zé)或者處理不當(dāng)對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)或自己受到的損失，以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。

　　【例題?單選題】下列關(guān)于受托人信托財(cái)產(chǎn)和固有財(cái)產(chǎn)說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.受托人因處理信托事務(wù)所支出的費(fèi)用不得以其固有財(cái)產(chǎn)先行支付

　　B.受托人不得將信托財(cái)產(chǎn)和其固有財(cái)產(chǎn)混在一起

　　C.一般情況下，受托人不得將固有財(cái)產(chǎn)和信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易

　　D.受托人必須將信托財(cái)產(chǎn)與其固有的財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬

　　『正確答案』A

　　(3)關(guān)于受益人權(quán)利

　?、佟∈芤嫒丝梢允亲匀蝗恕⒎ㄈ嘶蛘咭婪ǔ闪⒌钠渌M織。

　　委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。

　　受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。

　　②受益人自信托合同生效之日起享有信托受益權(quán)。另有規(guī)定除外。

　　共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益。文件未作規(guī)定的，各受益人按均等比例享受。

　?、凼芤嫒丝梢苑艞?、可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承信托受益權(quán)。信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)

　　【例題?判斷題】委托人可以是惟一受益人，但受托人不能作為惟一受益人。(　)

　　『正確答案』正確

　　(九)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》

　　與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　(1)個(gè)人所得稅納稅義務(wù)人

　　在中國(guó)境內(nèi)有住所，或者無(wú)住所而在境內(nèi)居住滿一年的個(gè)人，從中國(guó)境內(nèi)和境外取得的所得，依照相關(guān)規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。

　　(2)個(gè)人所得稅征稅對(duì)象:

　　1)工資、薪金所得;

　　2)個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得;

　　3)對(duì)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得;

　　4)勞務(wù)報(bào)酬所得;

　　5)稿酬所得;

　　6)特許權(quán)使用費(fèi)所得;

　　7)利息、股息、紅利所得;

　　8)財(cái)產(chǎn)租賃所得;

　　9)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得;

　　10)偶然所得;

　　11)經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)確定征稅的其他所得。

　　(3)免納和減征個(gè)人所得稅的個(gè)人收入項(xiàng)目

　　下列各項(xiàng)個(gè)人所得，免納個(gè)人所得稅：

　　① 省級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院部委和中國(guó)人民解放軍軍以上單位，以及外國(guó)組織、國(guó)際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金;

　?、?國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息;

　?、?按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼、津貼;

　?、?福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金;

　?、?保險(xiǎn)賠款;

　　⑥ 軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi);

　?、?按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費(fèi)、退職費(fèi)、退休工資、離休工資、離休生活補(bǔ)助費(fèi);

　?、?依照我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得;

　?、?中國(guó)政府參加的國(guó)際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得;

　?、?經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)免稅的所得。

　　有下列情形之一的，經(jīng)批準(zhǔn)可以減征個(gè)人所得稅：

　?、?殘疾、孤老人員和烈屬的所得;

　?、?因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的;

　?、?其他經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)減稅的。

　　(4)個(gè)人所得稅的征收管理

　　①個(gè)人所得稅，以所得人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單位或者個(gè)人為扣繳義務(wù)人。個(gè)人所得超過(guò)國(guó)務(wù)院規(guī)定數(shù)額的，在兩處以上取得工資、薪金所得或者沒(méi)有扣繳義務(wù)人的，以及具有國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他情形的，納稅義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家規(guī)定辦理納稅申報(bào)。

　　②扣繳義務(wù)人每月所扣的稅款，自行申報(bào)納稅人每月應(yīng)納的稅款，都應(yīng)當(dāng)在次月7日內(nèi)繳入國(guó)庫(kù)，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表。

　?、?工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，按月計(jì)征，由扣繳義務(wù)人或者納稅義務(wù)人在次月7日內(nèi)繳人國(guó)庫(kù)，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表。特定行業(yè)的工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，可以實(shí)行按年計(jì)算、分月預(yù)繳的方式計(jì)征，具體辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定。

　　④ 個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得應(yīng)納的稅款，按年計(jì)算，分月預(yù)繳，由納稅義務(wù)人在次月7日內(nèi)預(yù)繳，年度終了后3個(gè)月內(nèi)匯算清繳，多退少補(bǔ)。

　　⑤對(duì)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得應(yīng)納的稅款，按年計(jì)算，由納稅義務(wù)人在年度終了后30日內(nèi)繳入國(guó)庫(kù)，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表。納稅義務(wù)人在一年內(nèi)分次取得承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得的，應(yīng)當(dāng)在取得每次所得后的7日內(nèi)預(yù)繳，年度終了后3個(gè)月內(nèi)匯算清繳，多退少補(bǔ)。

　?、?從中國(guó)境外取得所得的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)在年度終了后30日內(nèi)，將應(yīng)納的稅款繳入國(guó)庫(kù)，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送納稅申報(bào)表。

　　(十)《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》(于2007年10月l日開(kāi)始施行)

　　1.基本內(nèi)容

　　《物權(quán)法》是一部明確物的歸屬，保護(hù)物權(quán)，充分發(fā)揮物的效用，維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，維護(hù)國(guó)家基本經(jīng)濟(jì)制度，關(guān)系人民群眾切身利益的民事基本法律。

　　2.和商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容

　　(1)不動(dòng)產(chǎn)登記管理：

　?、俨粍?dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力;未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外(依法屬于國(guó)家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記)。

　　②不動(dòng)產(chǎn)登記，由不動(dòng)產(chǎn)所在地的登記機(jī)構(gòu)辦理。國(guó)家對(duì)不動(dòng)產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一登記制度(即登記的范圍、登記機(jī)構(gòu)和登記辦法，由法律、行政法規(guī)規(guī)定)。

　?、郛?dāng)事人之間訂立有關(guān)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的合同，除法律另有規(guī)定或者合同另有約定外，自合同成立時(shí)生效;未辦理物權(quán)登記的，不影響合同效力。

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     銀行從業(yè)考試《個(gè)人理財(cái)》考點(diǎn)難點(diǎn)解析匯總

　

     　(2)動(dòng)產(chǎn)的交付管理

　?、賱?dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓?zhuān)越桓稌r(shí)發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。

　?、诖啊⒑娇掌骱蜋C(jī)動(dòng)車(chē)等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對(duì)抗善意第三人。

　　③動(dòng)產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，權(quán)利人已經(jīng)依法占有該動(dòng)產(chǎn)的，物權(quán)自法律行為生效時(shí)發(fā)生效力。

　　動(dòng)產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，第三人依法占有該動(dòng)產(chǎn)的，負(fù)有交付義務(wù)的人可以通過(guò)轉(zhuǎn)讓請(qǐng)求第三人返還原物的權(quán)利代替交付。

　　動(dòng)產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，雙方又約定由出讓人繼續(xù)占有該動(dòng)產(chǎn)的，物權(quán)自該約定生效時(shí)發(fā)生效力。

　　(3)擔(dān)保物權(quán)

　　債權(quán)人在借貸、買(mǎi)賣(mài)等民事活動(dòng)中，為保障實(shí)現(xiàn)其債權(quán)，需要擔(dān)保的，可以依照本法和其他法律的規(guī)定設(shè)立擔(dān)保物權(quán)。

　　為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保的，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保適用本法和其他法律的規(guī)定。

　　(4)抵押

　　《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定：

　?、贋閾?dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為抵押財(cái)產(chǎn)。

　?、趥鶆?wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：

　　建筑物和其他土地附著物;建設(shè)用地使用權(quán);以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán);生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;正在建造的建筑物、船舶、航空器;交通運(yùn)輸工具;法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

　　抵押人可以將前款所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。

　?、巯铝胸?cái)產(chǎn)不得抵押：土地所有權(quán);耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外;學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施;所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn);依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn);法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

　?、茉O(shè)立抵押權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式訂立抵押合同。抵押合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類(lèi)和數(shù)額;債務(wù)人履行債務(wù)的期限;抵押財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬;擔(dān)保的范圍。

　　(5)質(zhì)押

　?、贋閾?dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，交付的動(dòng)產(chǎn)為質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動(dòng)產(chǎn)不得出質(zhì)。

　?、谠O(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式訂立質(zhì)權(quán)合同。

　　③質(zhì)權(quán)合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類(lèi)和數(shù)額;債務(wù)人履行債務(wù)的期限;質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量、狀況;擔(dān)保的范圍;質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間。

　?、苜|(zhì)權(quán)人在質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，未經(jīng)出質(zhì)人同意，擅自使用、處分質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，給出質(zhì)人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。質(zhì)權(quán)人負(fù)有妥善保管質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的義務(wù);因保管不善致質(zhì)押財(cái)產(chǎn)毀損、滅失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。出現(xiàn)這種可能性時(shí)，出質(zhì)人可以要求質(zhì)權(quán)人將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)提存，或者要求提前清償債務(wù)并返還質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。

　?、輦鶆?wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：匯票、支票、本票;債券、存款單;倉(cāng)單、提單;可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán);應(yīng)收賬款;法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

　?、抟詤R票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同。質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時(shí)設(shè)立;沒(méi)有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門(mén)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。

　?、邊R票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權(quán)到期的，質(zhì)權(quán)人可以?xún)冬F(xiàn)或者提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的價(jià)款或者提取的貨物提前清償債務(wù)或者提存。

　?、嘁曰鸱蓊~、股權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同。以基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立;以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。

　　基金份額、股權(quán)出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)?jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外。

　　以注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，也是同樣規(guī)定。

　　(6)留置

　　債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。前款規(guī)定的債權(quán)人為留置權(quán)人，占有的動(dòng)產(chǎn)為留置財(cái)產(chǎn)。

　　二、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)行政法規(guī)

　　(一) 《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》(于2006年11月8日經(jīng)國(guó)務(wù)院第l55次常務(wù)會(huì)議通過(guò)，自2006年12月11日起施行。)

　　外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行及分支機(jī)構(gòu)按照銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，與商業(yè)銀行類(lèi)似。經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。

　　外國(guó)銀行分行按照銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍除不從事銀行卡業(yè)務(wù)之外與外資銀行業(yè)務(wù)相同。相關(guān)規(guī)定也類(lèi)似。

　　外國(guó)銀行分行可以吸收中國(guó)境內(nèi)公民每筆不少于100萬(wàn)元人民幣的定期存款。

　　外國(guó)銀行代表處的行為所產(chǎn)生的民事責(zé)任，由其所代表的外國(guó)銀行承擔(dān)。

　　外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)規(guī)定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的人民幣業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：

　?、偬岢錾暾?qǐng)前在中華人民共和國(guó)境內(nèi)開(kāi)業(yè)3年以上;

　　②提出申請(qǐng)前2年連續(xù)盈利;

　?、坫y監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

　　(二)《期貨交易管理?xiàng)l例》( 自2007年4月15日起施行)

　　1.主要內(nèi)容

　　條例將適用范圍從原來(lái)的商品期貨交易擴(kuò)大到商品、金融期貨和期權(quán)合約交易。

　　《期貨交易管理?xiàng)l例》明確界定期貨公司是依照《公司法》和《期貨交易管理?xiàng)l例》規(guī)定設(shè)立的經(jīng)營(yíng)期貨業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。期貨公司除經(jīng)營(yíng)境內(nèi)期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)外，還可以申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)境外期貨經(jīng)紀(jì)、期貨投資咨詢(xún)以及國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他期貨業(yè)務(wù)。

　　2.和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的主要內(nèi)容

　　期貨交易的有關(guān)概念

　　? 期貨合約，是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。根據(jù)合約標(biāo)的物的不同，期貨合約分為商品期貨合約和金融期貨合約。商品期貨合約的標(biāo)的物包括農(nóng)產(chǎn)品、工業(yè)品、能源和其他商品及其相關(guān)指數(shù)產(chǎn)品;金融期貨合約的標(biāo)的物包括有價(jià)證券、利率、匯率等金融產(chǎn)品及其相關(guān)指數(shù)產(chǎn)品。

　　? 期權(quán)合約，是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定買(mǎi)方有權(quán)在將來(lái)某一時(shí)間以特定價(jià)格買(mǎi)入或者賣(mài)出約定標(biāo)的物(包括期貨合約)的標(biāo)準(zhǔn)化合約。

　　? 保證金，是指期貨交易者按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)交納的資金，用于結(jié)算和保證履約。

　　? 結(jié)算，是指根據(jù)期貨交易所公布的結(jié)算價(jià)格對(duì)交易雙方的交易盈虧狀況進(jìn)行的資金清算和劃轉(zhuǎn)。

　　? 交割，是指合約到期時(shí)，按照期貨交易所的規(guī)則和程序，交易雙方通過(guò)該合約所載標(biāo)的物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，或者按照規(guī)定結(jié)算價(jià)格進(jìn)行現(xiàn)金差價(jià)結(jié)算，了結(jié)到期未平倉(cāng)合約的過(guò)程。

　　? 平倉(cāng)，是指期貨交易者買(mǎi)入或者賣(mài)出與其所持合約的品種、數(shù)量和交割月份相同但交易方向相反的合約，了結(jié)期貨交易的行為。

　　? 持倉(cāng)量，是指期貨交易者所持有的未平倉(cāng)合約的數(shù)量。

　　? 持倉(cāng)限額，是指期貨交易所對(duì)期貨交易者的持倉(cāng)量規(guī)定的最高數(shù)額。

　　? 倉(cāng)單，是指交割倉(cāng)庫(kù)開(kāi)具并經(jīng)期貨交易所認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)化提貨憑證。

　　? 漲跌停板，是指合約在1個(gè)交易日中的交易價(jià)格不得高于或者低于規(guī)定的漲跌幅度，超出該漲跌幅度的報(bào)價(jià)將被視為無(wú)效，不能成交。

　　? 內(nèi)幕信息，是指可能對(duì)期貨交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的尚未公開(kāi)的信息。

　　? 內(nèi)幕信息的知情人員，是指由于其管理地位、監(jiān)督地位或者職業(yè)地位，或者作為雇員、專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)履行職務(wù)，能夠接觸或者獲得內(nèi)幕信息的人員。

　　三、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)部門(mén)規(guī)章及解釋

　　(一)《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(2006年12月中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、外匯管理局聯(lián)合發(fā)布 )

　　1.代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的基本概念

　　是指具有代客境外理財(cái)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人的委托，以其資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。實(shí)務(wù)中，投資的收益和風(fēng)險(xiǎn)均由客戶承擔(dān)。

　　與以往的銀行理財(cái)產(chǎn)品相比，代客境外理財(cái)產(chǎn)品具有以下特點(diǎn)：

　　第一，資金投資市場(chǎng)在境外。

　　第二，可投資的境外金融產(chǎn)品和境外金融市場(chǎng)有限。目前，商業(yè)銀行不得代客投資于境外商品類(lèi)衍生產(chǎn)品、對(duì)沖基金以及國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)BBB級(jí)以下的證券。

　　第三，可以直接用人民幣投資?？蛻艨梢宰杂型鈪R或人民幣購(gòu)買(mǎi)代客境外理財(cái)產(chǎn)品，銀行代替客戶統(tǒng)一在國(guó)家外匯管理局換匯后進(jìn)行境外投資。

　　投資代客境外理財(cái)產(chǎn)品主要面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等波動(dòng)的不確定性而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于代客境外理財(cái)產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，匯率風(fēng)險(xiǎn)較為突出。信用風(fēng)險(xiǎn)是指以信用關(guān)系規(guī)定的交易過(guò)程中，交易一方不能履行給付承諾而給另一方造成損失的可能性。

　　2.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的重要內(nèi)容

　　(1)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理

　　? 商業(yè)銀行取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品或提供綜合理財(cái)服務(wù)，準(zhǔn)入管理適用報(bào)告制，報(bào)告程序和要求以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理參照個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　? 商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購(gòu)匯辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。投資者的自有外匯除外。

　　(2)資金流出入管理

　　? 商業(yè)銀行境外理財(cái)投資，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產(chǎn)。

　　除中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的職責(zé)外，托管人還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：為商業(yè)銀行按理財(cái)計(jì)劃開(kāi)設(shè)境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶; 監(jiān)督商業(yè)銀行的投資運(yùn)作，保存相關(guān)資料等外匯局規(guī)定職責(zé)。

　　? 商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。

　　? 商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的支出范圍是：劃入境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶的資金、匯回商業(yè)銀行的資金、貨幣兌換費(fèi)、托管費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)以及各類(lèi)手續(xù)費(fèi)以及外匯局規(guī)定的其他支出。

　　? 境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎原則，按照風(fēng)險(xiǎn)管理要求以及商業(yè)慣例選擇境外金融機(jī)構(gòu)作為其境外托管代理人。境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處開(kāi)設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。境內(nèi)托管人及境外托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶。

　　(3)信息披露與監(jiān)督管理

　　? 商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時(shí)，向投資者全面詳細(xì)告知投資計(jì)劃、產(chǎn)品特征及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自主作出選擇。

　　? 商業(yè)銀行應(yīng)定期向投資者披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。

　　? 應(yīng)按規(guī)定履行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)告義務(wù)。

　　(二)《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》(自2004年7月1日起施行)

　　1. 證券投資基金銷(xiāo)售的概念

　　證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金)銷(xiāo)售，包括基金管理人或者基金管理人委托的其他機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)代銷(xiāo)機(jī)構(gòu))宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額申購(gòu)、贖回等活動(dòng)。

　　代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)基金銷(xiāo)售公司。

　　? 商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格的條件：(重點(diǎn)掌握以下幾條)

　　(1)資本充足率符合銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定;

　　(2)有專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的部門(mén);

　　(3)財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定，最近三年內(nèi)沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰;

　　(6)有安全、高效的辦理基金發(fā)售、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已與基金管理人、基金托管人、基金登記機(jī)構(gòu)相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)機(jī)、聯(lián)網(wǎng)測(cè)試，測(cè)試結(jié)果符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn);

　　(8)公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的二分之一，部門(mén)的管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者五年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷;

　　3.關(guān)于基金宣傳推介材料的具體要求

　　(1)基金宣傳推介材料的界定：是指為推介基金向公眾分發(fā)或者公布，使公眾可以普遍獲得的書(shū)面、電子或其他介質(zhì)的信息。

　　(2)事前報(bào)備程序。基金管理人和基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的基金宣傳推介材料，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)基金管理人的督察長(zhǎng)檢查，出具合規(guī)意見(jiàn)書(shū)，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，依法進(jìn)行審查，出具是否有異議的書(shū)面意見(jiàn)。

　　(3)關(guān)于宣傳推介材料內(nèi)容的具體要求。

　?、俳剐砸?guī)定?；鹦麄魍平椴牧媳仨氄鎸?shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說(shuō)明書(shū)相符，不得有下列情形：

　　虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;

　　預(yù)測(cè)該基金的證券投資業(yè)績(jī);

　　違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;

　　詆毀其他基金管理人、基金托管人或基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或管理的基金;

　　夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的詞語(yǔ);

　　登載單位或者個(gè)人的推薦性文字;

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。

　?、陉P(guān)于登載基金業(yè)績(jī)及風(fēng)險(xiǎn)提示的規(guī)定。

　　登載基金業(yè)績(jī)，須滿足以下幾個(gè)方面的要求。

　　首先，要依據(jù)基金合同的已生效期確定所登載基金的過(guò)往業(yè)績(jī)年度?；鸷贤Р蛔?個(gè)月的，不可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī);基金合同生效6個(gè)月以上但不滿1年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d從合同生效之日起計(jì)算的業(yè)績(jī);基金合同生效l年以上但不滿l0年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d自合同生效當(dāng)年開(kāi)始所有完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)，宣傳推介材料公布日在下半年的，還應(yīng)登載當(dāng)年上半年度的業(yè)績(jī);基金合同生效10年以上的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d最近10個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)。

　　其次，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定或公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績(jī);引用數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處。

　　最后，基金宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字，并使投資人在閱讀過(guò)程中不易忽略，以提醒投資人注意投資風(fēng)險(xiǎn)。如應(yīng)當(dāng)特別聲明，基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不預(yù)示其未來(lái)表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績(jī)并不構(gòu)成新基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證等。

　?、蹖?duì)基金宣傳推介材料內(nèi)容的其他要求。

　　4.基金銷(xiāo)售行為規(guī)范

　　(1)關(guān)于建立健全基金銷(xiāo)售相關(guān)管理制度的規(guī)定

　?、僭瓌t要求?；鸸芾砣?、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全并有效執(zhí)行基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)制度和銷(xiāo)售人員的持續(xù)培訓(xùn)制度，加強(qiáng)對(duì)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)作和銷(xiāo)售人員行為規(guī)范的檢查和監(jiān)督。

　?、谫~戶制度?；鸸芾砣恕⒋N(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立完善的基金份額持有人賬戶和資金賬戶管理制度，以及基金份額持有人資金的存取程序和授權(quán)審批制度;應(yīng)當(dāng)在有證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行開(kāi)立與基金銷(xiāo)售有關(guān)的賬戶，并由該銀行對(duì)賬戶內(nèi)的資金進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)將基金募集期間募集的資金存入專(zhuān)門(mén)賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。

　　③檔案管理制度?；鸸芾砣恕⒋N(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開(kāi)戶資料和與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于15年。

　　(2)關(guān)于基金銷(xiāo)售的強(qiáng)制性和禁止性規(guī)定

　?、訇P(guān)于簽訂書(shū)面代銷(xiāo)協(xié)議和公示業(yè)務(wù)資格證明文件的要求?；鸸芾砣宋写N(xiāo)機(jī)構(gòu)辦理基金的銷(xiāo)售，應(yīng)當(dāng)與其簽訂書(shū)面代銷(xiāo)協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù);未經(jīng)簽訂書(shū)面代銷(xiāo)協(xié)議，代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)不得辦理基金的銷(xiāo)售。

　?、陉P(guān)于申購(gòu)、贖回的規(guī)定。開(kāi)放式基金合同生效后，基金管理人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定和基金合同、代銷(xiāo)協(xié)議的約定，辦理基金份額的申購(gòu)、贖回，不得擅自停止辦理基金份額的發(fā)售或者拒絕投資人的申購(gòu)、贖回。

　?、坳P(guān)于收取銷(xiāo)售費(fèi)用的規(guī)定。基金管理人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定向投資人收取銷(xiāo)售費(fèi)用，并如實(shí)核算、記賬;不得向投資人收取額外費(fèi)用;未經(jīng)招募說(shuō)明書(shū)載明并公告，不得對(duì)不同投資人適用不同費(fèi)率。

　?、芷渌嘘P(guān)基金銷(xiāo)售的禁止性規(guī)定。

　　以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為目的，壓低基金的收費(fèi)水平;采取抽獎(jiǎng)、回扣或者送實(shí)物、保險(xiǎn)、基金份額等方式銷(xiāo)售基金;以低于成本的銷(xiāo)售費(fèi)率銷(xiāo)售基金;募集期間對(duì)認(rèn)購(gòu)費(fèi)打折等。

　　基金管理人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法為投資人保守秘密，不得泄露投資人買(mǎi)賣(mài)、持有基金份額的信息或者其他信息。

　　5.法律責(zé)任：違規(guī)行為的處罰條款，規(guī)定了責(zé)令整改、暫停辦理相關(guān)業(yè)務(wù)、監(jiān)管談話、出具警示函、記入誠(chéng)信檔案、暫停履行職務(wù)等行政處罰措施。

　  歷年銀行從業(yè)資格考試真題匯總(word下載版)

     銀行從業(yè)考試《個(gè)人理財(cái)》考點(diǎn)難點(diǎn)解析匯總

　　

        (三)《保險(xiǎn)兼業(yè)代理管理暫行辦法》(于2000年8月4日頒布實(shí)施)和《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的通知》(2006年6月15日發(fā)布)

　　1.保險(xiǎn)兼業(yè)代理人的概念

　　是指接受保險(xiǎn)人的委托，在從事自身業(yè)務(wù)的同時(shí)，在保險(xiǎn)人的授權(quán)范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并收取保險(xiǎn)代理手續(xù)費(fèi)的機(jī)構(gòu)。

　　保險(xiǎn)兼業(yè)代理人在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為所產(chǎn)生的法律責(zé)任，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。

　　2.保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格管理

　　(1)保險(xiǎn)兼業(yè)代理市場(chǎng)準(zhǔn)入條件。

　　依據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，申請(qǐng)保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格應(yīng)具備下列條件：

　　①具有工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照;

　?、谟型?jīng)營(yíng)主業(yè)直接相關(guān)的一定規(guī)模的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)來(lái)源;

　?、塾泄潭ǖ臓I(yíng)業(yè)場(chǎng)所;

　?、芫哂性谄錉I(yíng)業(yè)場(chǎng)所直接代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的便利條件。

　　商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，還應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：其一級(jí)分行應(yīng)當(dāng)取得保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格。保險(xiǎn)公司不得委托沒(méi)有取得兼業(yè)代理資格的商業(yè)銀行開(kāi)展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

　　(2)保險(xiǎn)兼業(yè)代理的核準(zhǔn)程序。保險(xiǎn)兼業(yè)代理人資格申報(bào)，應(yīng)由被代理的保險(xiǎn)公司報(bào)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)。

　　中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)經(jīng)核準(zhǔn)取得保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證。保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險(xiǎn)兼業(yè)代理人應(yīng)在有效期滿前2個(gè)月申請(qǐng)辦理?yè)Q證事宜。保險(xiǎn)兼業(yè)代理人在發(fā)生合并或撤銷(xiāo)、解散等事宜而不再具備保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格時(shí)，應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)交回保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證。

　　保險(xiǎn)兼業(yè)代理人資格有關(guān)內(nèi)容的變更，也應(yīng)由被代理的保險(xiǎn)公司報(bào)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)。應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)申請(qǐng)辦理變更事宜。

　　3.保險(xiǎn)兼業(yè)代理關(guān)系管理

　　保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)兼業(yè)代理人建立保險(xiǎn)代理關(guān)系，應(yīng)報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)備案，并提交相關(guān)材料。中國(guó)保監(jiān)會(huì)在收到備案材料l0個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的，保險(xiǎn)代理合同生效，保險(xiǎn)代理關(guān)系即告成立。之后，保險(xiǎn)公司應(yīng)向保險(xiǎn)兼業(yè)代理人簽發(fā)保險(xiǎn)兼業(yè)代理委托書(shū)。

　　2006年6月15日，保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的通知》，明確了每個(gè)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)可以與多家保險(xiǎn)公司建立代理關(guān)系。兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展情況和風(fēng)險(xiǎn)管控能力確定合作的保險(xiǎn)公司數(shù)量，但代理業(yè)務(wù)的范圍則限定在保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證核定的代理險(xiǎn)種。

　　4.保險(xiǎn)兼業(yè)代理執(zhí)業(yè)管理

　　(1)一般規(guī)定。

　　保險(xiǎn)公司與兼業(yè)代理人建立代理關(guān)系時(shí)，有責(zé)任確定兼業(yè)代理人具備相應(yīng)資格。

　　保險(xiǎn)兼業(yè)代理人只能在其主業(yè)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所內(nèi)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不得在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外另設(shè)代理網(wǎng)點(diǎn)。

　　(2)禁止性規(guī)定。保險(xiǎn)兼業(yè)代理人從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：

　?、偕米宰兏ｋU(xiǎn)條款，提高或降低保險(xiǎn)費(fèi)率;

　?、诶眯姓?quán)力、職務(wù)或職業(yè)便利強(qiáng)迫、引誘投保人購(gòu)買(mǎi)指定的保單;

　?、凼褂貌徽?dāng)手段強(qiáng)迫、引誘或者限制投保人、被保險(xiǎn)人投?；蜣D(zhuǎn)換保險(xiǎn)人;

　?、艽ㄍ侗Ｈ?、被保險(xiǎn)人或受益人欺騙保險(xiǎn)人;

　?、輰?duì)其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)作出不正確或誤導(dǎo)性的宣傳;

　　⑥代理再保險(xiǎn)業(yè)務(wù);

　?、吲灿没蚯终急ｋU(xiǎn)費(fèi);

　?、嗉孀霰ｋU(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù);

　?、嶂袊?guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他損害保險(xiǎn)人、投保人和被保險(xiǎn)人利益的行為。

　　(3)有關(guān)保險(xiǎn)兼業(yè)代理合同的規(guī)定。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)制定統(tǒng)一的保險(xiǎn)兼業(yè)代理合同文本并報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)備案。合同應(yīng)列明代理險(xiǎn)種、代理權(quán)限、手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和支付方式、保費(fèi)劃轉(zhuǎn)期限等內(nèi)容。保險(xiǎn)兼業(yè)代理合同的代理期限以合同訂立時(shí)保險(xiǎn)兼業(yè)代理人持有的保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證有效期為限。

　　(4)有關(guān)保費(fèi)及代理手續(xù)費(fèi)的規(guī)定。

　　? 保險(xiǎn)兼業(yè)代理人應(yīng)按照保險(xiǎn)兼業(yè)代理合同的規(guī)定，與保險(xiǎn)公司按時(shí)結(jié)算保費(fèi)和交接有關(guān)單證。保費(fèi)結(jié)算時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)1個(gè)月。保險(xiǎn)公司不得以任何名義、任何形式向代理機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)或經(jīng)辦人員支付合作協(xié)議規(guī)定的手續(xù)費(fèi)之外的其他任何費(fèi)用。

　　? 保險(xiǎn)兼業(yè)代理人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的保費(fèi)收入賬戶并對(duì)保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)進(jìn)行單獨(dú)核算，不得以保費(fèi)收入抵扣代理手續(xù)費(fèi)。

　　? 保險(xiǎn)兼業(yè)代理人向保險(xiǎn)公司投保自身的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)或人身保險(xiǎn)，視為保險(xiǎn)公司直接承保業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)兼業(yè)代理人不得提取代理手續(xù)費(fèi)。

　　(5)其他方面的規(guī)定。

　　未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，保險(xiǎn)公司不得委托保險(xiǎn)兼業(yè)代理人簽發(fā)保險(xiǎn)單。

　　加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查和相關(guān)工作人員應(yīng)定期接受相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

　　5.法律責(zé)任 (了解)

　　(四)《個(gè)人外匯管理辦法》(2007年2月1日起施行)和《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》

　　1.《個(gè)人外匯管理辦法》和個(gè)人理財(cái)相關(guān)的重要內(nèi)容<