2013年《公共基礎》第四章練習題：銀行管理

　　 2013年銀行從業(yè)最新輔導招生簡章     2013上半年銀行從業(yè)考試報名時間

      一、單項選擇題

　　1.銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其(　)蒙受損失的可能性。

　　A.信用度

　　B.資產(chǎn)和預期收益

　　C.聲譽

　　D.自有資本金

　　2.由于銀行的業(yè)務性質要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀行通常將(　)看作對其市場價值最大的威脅。

　　A.市場風險

　　B.法律風險

　　C.聲譽風險

　　D.流動性風險

　　3.(　)用于衡量銀行實際承擔損失超出預計損失的那部分損失。

　　A.經(jīng)濟資本

　　B.監(jiān)管資本

　　C.會計資本

　　D.核心資本

　　4.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的附屬資本規(guī)模不得(　)核心資本的(　)。

　　A.低于，50%

　　B.低于，1/3

　　C.高于，50%

　　D.高于，100%

　　5.股份制商業(yè)銀行的最高權力機關是其(　)。

　　A.監(jiān)事會

　　B.董事會

　　C.股東大會

　　D.行長、副行長及財務負責人組成的高級管理層

　　6.20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入(　)。

　　A.資產(chǎn)負債風險管理模式階段

　　B.資產(chǎn)風險管理模式階段

　　C.全面風險管理模式階段

　　D.負債風險管理模式階段

　　7.根據(jù)《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會的外部監(jiān)事不得少于(　)名。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　8.《巴塞爾新資本協(xié)議》的第三大支柱是市場約束，其運作機制主要是依靠(　)的利益驅動。

　　A.監(jiān)管機構

　　B.利益相關者

　　C.高級管理層

　　D.風險管理部門

　　9.下列關于資本的說法，正確的是(　)。

　　A.經(jīng)濟資本也就是賬面資本

　　B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的資本

　　C.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行內部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量

　　D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本

　　10.銀行風險中的國家風險不包括(　)。

　　A.政治風險

　　B.市場風險

　　C.社會風險

　　D.經(jīng)濟風險

　　11.在同一國家范圍內，經(jīng)濟金融活動中不存在的風險是(　)。

　　A.信用風險

　　B.操作風險

　　C.國家風險

　　D.法律風險

　　12.根據(jù)《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》，在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中。現(xiàn)階段國內大型銀行應當(　)的計量模型。

　　A.首先開發(fā)信用風險、操作風險

　　B.首先開發(fā)信用風險、市場風險

　　C.首先開發(fā)市場風險、操作風險

　　D.同時開發(fā)三大風險

　　13.下列關于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是(　)。

　　A.重估儲備指商業(yè)銀行經(jīng)國家有關部門批準，對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額

　　B.若中國銀監(jiān)會認為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的70%

　　C.優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的，給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權利的股票

　　D.少數(shù)股權指在合并報表時，母銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

　　14.利率變化直接帶來的風險是(　)。

　　A.市場風險

　　B.信用風險

　　C.流動性風險

　　D.操作風險

　　15.銀行資產(chǎn)負債表上的所有者權益指的是(　)。

　　A.會計資本

　　B.監(jiān)管資本

　　C.經(jīng)濟資本

　　D.核心資本

　　16.下列關于信用風險的說法，正確的是(　)。

　　A.信用風險只存在于銀行的表內業(yè)務

　　B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源

　　C.信用風險是銀行面臨的最復雜和最主要的風險

　　D.場外衍生品交易中不存在信用風險

　　17.大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨(　)危機。

　　A.流動性

　　B.操作

　　C.法律

　　D.戰(zhàn)略

　　18.巴林銀行事件促使銀行風險管理朝(　)方向發(fā)展。

　　A.信貸風險管理

　　B.全面風險管理

　　C.市場風險管理

　　D.流動風險管理

　　19.(　)是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

　　A.信用風險

　　B.操作風險

　　C.聲譽風險

　　D.合規(guī)風險

　　20.下列不屬于商業(yè)銀行資本的是(　)。

　　A.盈余公積

　　B.資本公積

　　C.貸款資金

　　D.未分配利潤

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       21.銀行開展創(chuàng)新業(yè)務時，要嚴格界定和區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，進行有效的風險隔離管理，對客戶的資產(chǎn)進行充分的保護，這屬于(　)。

　　A.審慎盡責

　　B.充分信息披露

　　C.妥善處理利益沖突

　　D.客戶資產(chǎn)隔離

　　二、多項選擇題

　　1.下列銀行各業(yè)務中，存在信用風險的有(　)。

　　A.短期貸款

　　B.債券投資

　　C.信用擔保

　　D.同業(yè)交易

　　E.外匯交易

　　2.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，核心資本包括(　)。

　　A.少數(shù)股權

　　B.盈余公積

　　C.資本公積

　　D.次級債務

　　E.實收資本

　　3.《巴塞爾新資本協(xié)議》的新增內容包括(　)。

　　A.將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標

　　B.操作風險的資本要求

　　C.將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類

　　D.通過設定一些轉換系數(shù)，將表外授信業(yè)務也納入資本監(jiān)管

　　E.引入了計量信用風險的內部評級法

　　4.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行信息披露的范圍包括(　)。

　　A.資本充足率

　　B.資本構成

　　C.風險敞口

　　D.盈利能力

　　E.風險管理策略

　　5.銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括(　)。

　　A.合法合規(guī)原則

　　B.成本可算原則

　　C.維護客戶利益原則

　　D.無風險原則

　　E.知識產(chǎn)權保護原則

　　6.下列關于風險管理流程的說法，正確的是(　)。

　　A.風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)

　　B.風險監(jiān)測既需要監(jiān)測可量化的關鍵風險指標的變化和發(fā)展趨勢，也需要監(jiān)測不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢

　　C.風險管理部門向各部門提供的風險監(jiān)測報告必須是相同的

　　D.風險控制手段包括分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償

　　E.有效識別風險是風險管理的最基本要求

　　7.商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素有(　)。

　　A.合規(guī)管理部門的組織結構和資源

　　B.合規(guī)風險識別和管理流程

　　C.合規(guī)政策

　　D.合規(guī)培訓和教育制度

　　E.合規(guī)風險管理計劃

　　8.銀行資本的作用包括(　)。

　　A.滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要

　　B.吸收損失

　　C.促使銀行更多地開展高風險業(yè)務

　　D.為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅動力

　　E.維持市場信心

　　9.商業(yè)銀行內部控制的原則有(　)。

　　A.局部性原則

　　B.重要性原則

　　C.制衡性原則

　　D.適應性原則

　　E.成本效益原則

　　10.現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的原則包括(　)。

　　A.分類實施

　　B.全面實施

　　C.分層推進

　　D.一步達標

　　E.分步達標

　　11.下列關于資本構成的說法，正確的是(　)。

　　A.資本公積不包括資本溢價

　　B.未分配利潤指商業(yè)銀行以前年度實現(xiàn)的未分配利潤或未彌補虧損

　　C.優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的，給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權利的股票

　　D.計入附屬資本的可轉換債券，不可由持有者主動回售，未經(jīng)中國銀監(jiān)會同意發(fā)行人不準贖回

　　E.一般準備指根據(jù)全部貸款余額一定比例計提的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備

　　12.金融創(chuàng)新包括三個層面的“創(chuàng)新”(　)。

　　A.宏觀層面

　　B.橫向層面

　　C.微觀層面

　　D.中觀層面

　　E.縱向層面

　　13.金融創(chuàng)新原則中的四個“認識”原則包括(　)。

　　A.“認識你的業(yè)務”

　　B.“認識你的風險”

　　C.“認識你的收益”

　　D.“認識你的客戶”

　　E.“認識你的交易對手”

　　三、判斷題

　　1.風險管理的最基本要求是風險監(jiān)測。 (　)

　　對　 錯

　　2.商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中的審慎盡責原則要求銀行保證客戶購買金融創(chuàng)新產(chǎn)品時不遭受損失。 (　)

　　對　 錯

　　3.流動性風險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。 (　)

　　對　 錯

　　4.風險既是商業(yè)銀行損失的來源，同時也是盈利的基礎。 (　)

　　對　 錯

　　5.銀行金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為銀行風險的完全規(guī)避。 (　)

　　對　 錯

　　6.準確的風險計量建立在對風險的定性分析上，建立風險模型并不是必須的。 (　)

　　對　 錯

　　7.在銀行資本中，監(jiān)管資本是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風險資本。 (　)

　　對　 錯

　　8.國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，超出了債權人的控制范圍。 (　)

　　對　 錯

　　9.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，商業(yè)銀行的資本充足率為資本與信用風險加權資產(chǎn)的比例。 (　)

　　對　 錯

　　10.銀行面臨的最主要、最為復雜的風險種類是市場風險。(　)

　　對　 錯

　　11.商業(yè)銀行的內部控制包括內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督五個方面。 (　)

　　對　 錯

　　12.商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規(guī)經(jīng)營。 (　)

　　對　 錯

　　13.宏觀層面的金融創(chuàng)新僅指金融工具的創(chuàng)新。 (　)

　　對　 錯

　　14.銀行業(yè)務的核心是管理風險，銀行的很多創(chuàng)新在本質上就是風險管理方式的創(chuàng)新。 (　)

　　對　 錯

　　15.“買者自負”原則是指產(chǎn)品提供方對產(chǎn)品的已知缺陷和風險進行適當?shù)呐叮M可能避免客戶對所購買的產(chǎn)品存在很大的誤解。 (　)

　　對　 錯

       一、單項選擇題

　　1.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P118

　　銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預期收益蒙受損失的可能性。

　　2.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P121

　　銀行通常將聲譽風險看作對其市場價值最大的威脅。

　　3.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P107

　　經(jīng)濟資本是銀行內部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失。

　　4.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P109

　　根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的100%。

　　5.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P105

　　股東大會是股份公司的最高權力機關。

　　6.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P122

　　20世紀60年代以后，銀行風險管理的重點轉向負債風險管理。

　　7.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P106

　　監(jiān)事會代表股東大會行使監(jiān)事職能。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。

　　8.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P111

　　市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關者對銀行進行約束。

　　9.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P107

　　會計資本也就是賬面資本，所以A說法有誤。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的資本，所以B說法有誤。經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本，所以D說法有誤。

　　10.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P120

　　國家風險可分為政治風險、社會風險和經(jīng)濟風險三類。

　　11.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P121

　　在同一國家范圍內的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險。

　　12.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P112

　　在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中?，F(xiàn)階段國內大型銀行應當先開發(fā)信用風險、市場風險的計量模型。

　　13.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P113

　　少數(shù)股權即子公司凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

　　14.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P119

　　市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。

　　15.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P107

　　會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權益。

　　16.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P119

　　信用風險既存在于銀行的表內業(yè)務，也存在于銀行的表外業(yè)務。對于商業(yè)銀行來說，貸款不是信用風險的唯一來源。場外衍生品交易中也存在信用風險。

　　17.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P120

　　流動性風險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　18.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P124

　　2004年6月，《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理由以前單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并存，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理階段。

　　19.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P121

　　合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

　　20.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P112―113

　　貸款資金不屬于商業(yè)銀行的資本。

　　21.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P137-138

　　客戶資產(chǎn)隔離是銀行開展創(chuàng)新業(yè)務時，要嚴格界定和區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，進行有效的風險隔離管理，對客戶的資產(chǎn)進行充分的保護。

       二、多項選擇題

　　1.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P119

　　對大多數(shù)銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業(yè)務中。所以本題答案是ABCDE。

　　2.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見教材P112-113

　　我國商業(yè)銀行的核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權。

　　3.

　　【正確答案】：BE

　　【答案解析】：參見教材P110

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》進行了兩項重大創(chuàng)新：一是在資本充足率的計算公式中全面反映了信用風險、市場風險、操作風險的資本要求;二是引入了計量信用風險的內部評級法。

　　4.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P111

　　《巴塞爾新資本協(xié)議》要求銀行信息披露的范圍包括：資本充足率、資本構成、風險敞口及風險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。

　　5.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見教材P135

　　金融創(chuàng)新的基本原則：1.合法合規(guī)原則;2.公平競爭原則;3.知識產(chǎn)權保護原則;4.成本可算原則;5.風險可控原則。

　　6.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P126-127

　　風險管理部門向各部門提供的風險監(jiān)測報告是不同的，所以C說法有誤。

　　7.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P132

　　合規(guī)風險管理體系應該包括以下基本要素：

　　(1)合規(guī)政策

　　(2)合規(guī)管理部門的組織結構和資源

　　(3)合規(guī)風險管理計劃

　　(4)合規(guī)風險識別和管理流程

　　(5)合規(guī)培訓與教育制度

　　8.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P108-109

　　銀行資本的作用

　　(1)滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要。

　　(2)吸收損失。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，資本是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。

　　(3)限制銀行業(yè)務過度擴張和承擔風險。

　　(4)維持市場信心。

　　(5)為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅動力。

　　9.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見教材P128-129

　　內部控制的原則：(1)全面性原則;(2)重要性原則;(3)制衡性原則;(4)適應性原則;(5)成本效益原則。

　　10.

　　【正確答案】：ACE

　　【答案解析】：參見教材P111

　　我國商業(yè)銀行實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的原則包括：分類實施、分層推進、分步達標。

　　11.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見教材P113

　　資本公積包括資本溢價和其他資本公積，所以A說法有誤。

　　12.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P134

　　金融創(chuàng)新包括三個層面的“創(chuàng)新”：宏觀層面、中觀層面、微觀層面。

　　13.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P136

　　四個“認識”原則包括：“認識你的業(yè)務”、“認識你的風險”、“認識你的客戶”、“認識你的交易對手”。

　　三、判斷題

　　1.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P126

　　有效識別風險是風險管理的最基本要求。

　　2.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P137

　　在開展創(chuàng)新業(yè)務時，銀行必須遵循符合客戶利益和審慎盡責的基本原則，為客戶提供專業(yè)、客觀和公平的意見，按相應的法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任，真正將客戶的利益放在首位。但并不是說保證客戶在購買金融創(chuàng)新產(chǎn)品時不受損失。

　　3.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P120

　　流動性風險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　4.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P118

　　風險既是商業(yè)銀行損失的來源，同時也是盈利的基礎。

　　5.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P134

　　銀行金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為銀行風險管理能力的不斷提高，以及為客戶提供的服務產(chǎn)品和服務方式的創(chuàng)造與更新。

　　6.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P127

　　準確的風險計量結果是建立在卓越的風險模型基礎上的。

　　7.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P107-108

　　在銀行資本中，經(jīng)濟資本是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風險資本。

　　8.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P120

　　國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，超出了債權人的控制范圍。

　　9.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P110

　　資本充足率=(資本-扣除項)/(風險加權資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本+12.5倍的操作風險資本)

　　10.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P119

　　銀行面臨的最主要、最為復雜的風險種類是信用風險。

　　11.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P129

　　商業(yè)銀行的內部控制包括內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督五個方面。

　　12.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P132

　　商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的目標是通過建立健全合規(guī)風險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

　　13.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P134

　　微觀層面的金融創(chuàng)新僅指金融工具的創(chuàng)新。

　　14.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P135

　　銀行業(yè)務的核心是管理風險，銀行的很多創(chuàng)新在本質上就是風險管理方式的創(chuàng)新。

　　15.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P138

　　“買者自負”原則包含兩層意思。一方面，金融投資者要加強自我教育，充分認識金融產(chǎn)品與市場中蘊含的風險，對自己的投資決策負責。另一方面，“買者自負”也要求產(chǎn)品提供方對產(chǎn)品的已知缺陷和風險進行適當?shù)呐?，盡可能避免客戶對所購買的產(chǎn)品存在很大的誤解。

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