銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》考點(diǎn)串講:第九章

　　第九章 貸款審批和發(fā)放管理

　　第一節(jié) 貸款報(bào)審資料

　　(一) 短期貸款報(bào)審資料

　　1.短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容

　　(1)借款申請(qǐng)文件

　　(2)借款人資信審查文件

　　(3)貸款擔(dān)保文件

　　(4)借款用途證明文件

　　(5)貸款審批人及貸款審查部門(mén)要求提供的其他材料

　　2.短期貸款報(bào)審材料中應(yīng)注意的一些問(wèn)題

　　(1)臨時(shí)性貸款

　　(2)周轉(zhuǎn)性貸款

　　周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。

　　(3)出口打包貸款

　　出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。

　　(4)票據(jù)貼現(xiàn)

　　(二) 中長(zhǎng)期貸款報(bào)審資料

　　1.中長(zhǎng)期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容

　　(1)借款申請(qǐng)文件

　　(2)借款人資信審查文件

　　(3)項(xiàng)目立項(xiàng)文件

　　(4)項(xiàng)目配套文件

　　(5)貸款擔(dān)保文件

　　(6)開(kāi)戶及保險(xiǎn)

　　(7)其他有關(guān)商務(wù)合同

　　2.中長(zhǎng)期貸款報(bào)審材料中應(yīng)注意的一些問(wèn)題

　　(1)對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款

　　對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。承包工程貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還應(yīng)包括：借款人具備開(kāi)展對(duì)外承包工程資格的證明文件;項(xiàng)目的批準(zhǔn)文件及可行性研究報(bào)告;對(duì)外簽訂的承包工程合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書(shū)。此外，還需要提供以下材料：

　?、僮曰I及其他配套資金落實(shí)情況的證明文件。

　?、诔邪こ添?xiàng)目情況。

　?、鄢邪こ趟趪?guó)概況。

　?、?chē)?guó)外業(yè)主概況。

　?、蒿L(fēng)險(xiǎn)分析。

　   考試合格后取得銀行從業(yè)資格證書(shū)的程序   

       銀行從業(yè)資格考試你準(zhǔn)備好了嗎?

     (2)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款

　　房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：

　?、夙?xiàng)目規(guī)劃投資許可、建設(shè)許可證、開(kāi)工許可證、完成各項(xiàng)立項(xiàng)手續(xù)的證明文件且全部立項(xiàng)文件完整、真實(shí)、有效;

　?、谝呀?jīng)取得貸款項(xiàng)目的土地使用權(quán)證，且土地使用權(quán)終止時(shí)間不早于貸款終止時(shí)間;

　?、厶峁┫鄳?yīng)的貸款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)方案或可行性報(bào)告;

　　④貸款項(xiàng)目的申報(bào)用途與其功能相符，并能有效地滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)的需求;

　?、菥哂幸欢ǖ淖杂匈Y金，一般應(yīng)占項(xiàng)目預(yù)算投資的30%以上，并能夠在使用貸款之前投入項(xiàng)目建設(shè)。

　　(3)出口賣(mài)方信貸

　　出口賣(mài)方信貸報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：

　?、俪隹谠S可證或其他證明文件;

　?、诮杩钊司哂袡C(jī)電產(chǎn)品出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的證明文件;

　　③出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同;

　?、艹隹诤贤?或草本)和進(jìn)口方銀行保函/信用證的審查文件;

　　⑤信用證、保函項(xiàng)下的權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓給銀行或借款人是否承諾在信用證、保函項(xiàng)下獲得的全部收益優(yōu)先還貸;

　　⑥國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用險(xiǎn);借款人是否同意出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下全部賠付款優(yōu)先用于還貸;

　?、呓杩钇髽I(yè)與供貨部門(mén)簽訂的購(gòu)銷(xiāo)合同審查情況;

　?、噙M(jìn)口國(guó)、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況。

　　(4)進(jìn)口買(mǎi)方信貸與混合貸款

　　進(jìn)口買(mǎi)方信貸與混合貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需補(bǔ)充：

　?、俪隹诜姐y行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議;

　?、谏虅?wù)合同。

　　(5)福費(fèi)廷

　　使用福費(fèi)廷一般應(yīng)補(bǔ)充如下報(bào)審資料：

　?、俪隹谏膛c進(jìn)口商簽訂貿(mào)易合同時(shí)，應(yīng)事先征得銀行同意，出口商與出口方銀行(承購(gòu)銀行)簽訂包買(mǎi)票據(jù)協(xié)定，報(bào)審材料應(yīng)附此協(xié)定;

　?、谔峁┙?jīng)承購(gòu)銀行認(rèn)可的進(jìn)口商承兌的遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票;

　　③提供經(jīng)承購(gòu)銀行認(rèn)可的擔(dān)保銀行的保函。就一般而言，進(jìn)口方銀行應(yīng)為遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有保付和保函兩種方式。

　　(6)銀團(tuán)貸款

　　銀團(tuán)貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需說(shuō)明：

　?、巽y團(tuán)的組成方式;

　?、跔款^行的管理情況;

　?、劢杩钊讼驙款^行出具的委托書(shū)及內(nèi)容;

　?、苜J款條件，包括貸款的貨幣選擇、貸款的利率和費(fèi)用、貸款的期限與償還方式等;

　?、葙J款協(xié)議草本等貸款文件。

　　(7)項(xiàng)目融資

　　項(xiàng)目融資是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。該類(lèi)貸款中，銀行直接對(duì)項(xiàng)目公司提供貸款，項(xiàng)目公司對(duì)償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中，應(yīng)注重以下內(nèi)容：

　?、夙?xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件。

　　②應(yīng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的買(mǎi)主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解。

　　③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析。

　　④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。

　?、菘刂祈?xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

      第二節(jié) 貸款審查及審批

　　(一) 貸款審查

　　l.貸款的直接用途

　　2.借款人的借款資格條件

　　3.借款人的信用承受能力

　　4.借款人的發(fā)展前景、主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力、主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力

　　5.借款人償還貸款的資金來(lái)源及償債能力

　　6.貸款保證人的情況

　　7.審查貸款抵(質(zhì))押物的情況

　　8.根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可以貸款，以及貸款結(jié)構(gòu)和附加條件等

　　(二) 貸款審批

　　貸款銀行在對(duì)申請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行貸款審查后，應(yīng)對(duì)審查合格的信貸項(xiàng)目提交審批人員審批。

　　審批人員根據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給銀行帶來(lái)的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。審批結(jié)論為不同意的，將通知有關(guān)人員。如有權(quán)要求和申請(qǐng)復(fù)議人員認(rèn)為確有必要進(jìn)行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復(fù)議申請(qǐng)或要求，并進(jìn)行合規(guī)性審查并提交審批人員進(jìn)行復(fù)議。審批權(quán)限內(nèi)審批結(jié)論為同意的，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)人員。審批結(jié)論為續(xù)議的，通知有關(guān)人員辦理續(xù)議事項(xiàng)。審批結(jié)論為同意的但超過(guò)審批權(quán)限的，應(yīng)組織并提交有關(guān)申報(bào)材料報(bào)上級(jí)行審批。

　　第三節(jié) 貸款發(fā)放管理

　　(三) 貸款的發(fā)放

　　l.貸款發(fā)放管理的重要性

　　在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款，這種做法主要基于以下三種原因：

　　首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即被確立，銀行不按借款合同的約定履行義務(wù)，發(fā)放貸款，就構(gòu)成借款合同項(xiàng)下的違約行為。

　　其次，影響借款人的利益。

　　最后，影響貸款的正常收回。

　　2.貸款發(fā)放的條件

　　(1)先決條件

　　首次放款的先決條件文件包括以下幾類(lèi)：

　　其中，貸款類(lèi)文件包括：

　?、俳栀J雙方已正式簽署的借款合同;

　　②銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)。

　　公司類(lèi)文件包括：

　?、佻F(xiàn)時(shí)有效的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書(shū)、成立批復(fù);

　　②公司章程;

　?、廴w董事的名單及全體董事的簽字樣本;

　?、芫屯夂炇鸩⒙男邢嚓P(guān)協(xié)議而出具的董事會(huì)決議(包括保證人);

　?、菥褪跈?quán)有關(guān)人士簽署相關(guān)協(xié)議而出具的授權(quán)委托書(shū)以及有關(guān)人士的簽字樣本(包括保證人);

　?、奁渌匾募恼鎸?shí)副本或復(fù)印件。

      與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議包括：

　?、僖颜胶炇鸬暮蠣I(yíng)合同;

　　②已正式簽署的建設(shè)合同或建造合同;

　?、垡颜胶炇鸬募夹g(shù)許可合同;

　?、芤颜胶炇鸬纳虡?biāo)和商業(yè)名稱(chēng)許可合同;

　?、菀颜胶炇鸬呐嘤?xùn)和實(shí)施支持合同;

　?、抟颜胶炇鸬耐恋厥褂脵?quán)出讓合同;

　?、咂渌匾募贤?。

　　擔(dān)保類(lèi)文件包括：

　?、僖颜胶炇鸬牡?質(zhì))押協(xié)議;

　　②已正式簽署的保證協(xié)議;

　?、郾ｋU(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件;

　?、芷渌匾晕募?。

　　與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件包括：

　　①借款人所屬?lài)?guó)家主管部門(mén)就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件;

　?、诤ｊP(guān)部門(mén)就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件;

　?、鄯康禺a(chǎn)登記部門(mén)就抵押協(xié)議項(xiàng)下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的“房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明”;

　　④工商行政管理局就抵押協(xié)議項(xiàng)下機(jī)器設(shè)備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證”;

　?、蒈?chē)輛管理所就抵押協(xié)議項(xiàng)下車(chē)輛抵押頒發(fā)的車(chē)輛抵押登記證明文件;

　?、抟牙U納印花稅的繳付憑證;

　?、哔J款備案證明。

　　其他類(lèi)文件包括：

　　①政府主管部門(mén)出具的同意項(xiàng)目開(kāi)工批復(fù);

　?、陧?xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)

　?、阢y行受理借款人提款申請(qǐng)書(shū)(按借款合同約定的固定格式并加蓋企業(yè)公章及法人簽字或在提交法人授權(quán)書(shū)的情況下受委托人簽字);

　　③創(chuàng)建貸款合同;

　?、苡嘘P(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;

　　⑤按賬務(wù)處理部門(mén)的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);

　?、匏豳J款款項(xiàng)人賬后，向賬務(wù)處理部門(mén)索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存;

　?、呓⑴_(tái)賬并在提款當(dāng)日記錄，如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，則根據(jù)中國(guó)人民銀行的有關(guān)要求，在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進(jìn)行發(fā)送;

　?、嗳鐬樽誀I(yíng)外匯貸款還需填寫(xiě)“國(guó)內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”、“國(guó)內(nèi)外匯貸款變動(dòng)反饋表”并向國(guó)家外匯管理局報(bào)送。

　　(2)注意事項(xiàng)

　　銀行在辦理放款手續(xù)時(shí)，應(yīng)注意：

　?、俳杩钊耸欠褚艳k理開(kāi)戶手續(xù);

　?、谔峥钊掌凇⒔痤~及貸款用途是否與合同一致;

　?、凼欠癜慈嗣胥y行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)的要求及時(shí)更新數(shù)據(jù)信息并發(fā)送;

　?、苁欠癜磭?guó)家外匯管理局要求報(bào)送數(shù)據(jù)。

　　(四) 停止發(fā)放貸款的情況

　　1.挪用貸款的情況

　　(1)用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資

　　(2)用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)

　　(3)未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入

　　(5)借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開(kāi)支或者用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。

       2.其他違約情況

　　(1)未按合同規(guī)定清償貸款本息

　　(2)違反國(guó)家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)

　　3.違約后的處理

　　如果出現(xiàn)上述任何違約事件，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采取下列措施：

　?、僖蠼杩钊讼奁诩m正違約事件;

　?、谕Ｖ菇杩钊颂峥罨蛉∠杩钊松形刺嵊玫慕杩铑~度;

　?、坌假J款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開(kāi)立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù);

　?、苄冀杩钊嗽谂c銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。

　　核心考點(diǎn)術(shù)語(yǔ)

　　福費(fèi)廷：是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無(wú)追索權(quán)地買(mǎi)下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。

　　周轉(zhuǎn)性貸款：是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。

　　出口打包貸款：是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。

　　項(xiàng)目融資：是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。該類(lèi)貸款中，銀行直接對(duì)項(xiàng)目公司提供貸款，項(xiàng)目公司對(duì)償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。

　　計(jì)劃、比例放款原則：應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款。

　　進(jìn)度放款原則：在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計(jì)劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。

　　考試合格后取得銀行從業(yè)資格證書(shū)的程序   

       銀行從業(yè)資格考試你準(zhǔn)備好了嗎?