風(fēng)險(xiǎn)管理 輔導(dǎo)：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)(3)

　　第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程

　　商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。

　　一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　1.適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。

　　2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：

　　感知風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì);

　　分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　3.制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。

　　此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還有：

　　(1)資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

　　(2)失誤樹分析方法

　　(3)分解分析法

　　二、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　1.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。

　　準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上的，而開發(fā)一系列準(zhǔn)確的、能夠在未來(lái)一定時(shí)間限度內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理需要的數(shù)量模型，任務(wù)相當(dāng)艱巨。

　　2.開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型的關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性。適時(shí)采用敏感性分析、壓力測(cè)試、情景分析等方法補(bǔ)充。

　　3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計(jì)量承擔(dān)的所有風(fēng)險(xiǎn)。

　　4.監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查：

　　(1)模型的原理、邏輯;

　　(2)歷史數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)

　　(3)例外安排

　　(4)修正程序

　　(5)結(jié)果及報(bào)告程序

　　(6)對(duì)模型設(shè)計(jì)的理解

　　三、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) / 報(bào)告

　　1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) / 報(bào)告包含風(fēng)險(xiǎn)管理的兩項(xiàng)主要內(nèi)容：

　　(1)監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRIs)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì);

　　(2)報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性 / 定量評(píng)估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理 / 控制措施的實(shí)施質(zhì)量 / 效果。

　　2.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，貫穿于整個(gè)流程和各個(gè)層面。

　　四、風(fēng)險(xiǎn)控制 / 緩釋

　　1.風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。

　　2.風(fēng)險(xiǎn)控制 / 緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

　　(1)策略應(yīng)與符合經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;

　　(2)所采取的具體措施與緩釋工具符合成本/收益要求;

　　(1)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

　　3.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。

　　第四節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

　　1.商業(yè)銀行只有通過(guò)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，才能隨時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)信息并及時(shí)作出分析和判斷，以滿足瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)和多樣化的用戶需求

　　2.需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息/數(shù)據(jù)可分為：

　　(1)內(nèi)部數(shù)據(jù)：一般通過(guò)商業(yè)銀行各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取獲得。

　　(2)外部數(shù)據(jù)：通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或自行采集

　　3.經(jīng)過(guò)分析和處理的數(shù)據(jù)主要有：

　　(1)中間計(jì)量數(shù)據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)模型計(jì)量后的數(shù)據(jù)

　　(2)組合結(jié)果數(shù)據(jù)?；诓煌娘L(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)所產(chǎn)生的組合計(jì)量數(shù)據(jù)。也稱為具有風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的綜合數(shù)據(jù)。

　　4.企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一般采用B/S ( Browser Structure )結(jié)構(gòu)，相關(guān)人員通過(guò)瀏覽器遠(yuǎn)程登錄。

　　3.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的安全管理：

　　(1)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的進(jìn)入級(jí)別;

　　(2)為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡;

　　(3)對(duì)每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)筆記，以便為意外事件提供證據(jù);

　　(4)設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵;

　　(5)隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測(cè)并形成文件記錄;

　　(6)設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序;

　　(7)建立錯(cuò)誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時(shí)，仍然可以在一定時(shí)間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。