銀行公司信貸輔導：不良貸款的概述(二)

　　三、不良貸款的處置方式 $lesson$

　　銀行在深入分析不良貸款成因的基礎上，可有針對性地采取以下方式化解不良貸款。

　　1.現(xiàn)金清收

　　對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進行現(xiàn)金清收。

　　2.重組

　　對于借款人經(jīng)營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當?shù)闹亟M，重新組合和安排借款要素，改善借款人財務狀況，增強其償債能力，使重組后的貸款能夠降低銀行的信用風險，從而改善銀行的貸款質量。這需要銀行付出更多的盡職調查資源，以確保重組方案的合法合規(guī)性，有效防范企業(yè)逃廢銀行債務。

　　3.以資抵債

　　以資抵債是指因債務人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務人各種有效資產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的方式。它是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。

　　4、呆賬核銷

　　對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應該在完善相關手續(xù)的前提下予以核銷。

　　隨著我國不良資產(chǎn)交易市場、不良資產(chǎn)評估市場的不斷發(fā)展，銀行將有更 多、更合理的途徑和方式轉移和化解不良貸款。

　　2011年銀行從業(yè)人員資格考試網(wǎng)絡輔導招生簡章