貸款審批和發(fā)放管理復習資料(5)

　　第二節(jié) 貸款審查及審批 $lesson$

　　一、貸款審查

　　信貸業(yè)務人員對調(diào)查人員提供的資料核實評定，復測貸款風險，重點審查以下幾個方面。

　　1.貸款的直接用途。

　　核實信貸調(diào)查人員提供的有關貸款用途的證明文件是否真實、有效、有無遺漏，貸款用途是否符合有關法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和各商業(yè)銀行信貸政策的有關規(guī)定，是否屬于貸款支持的范圍。

　　2.借款人的借款資格條件。

　　根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行的貸款對象可以是經(jīng)工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。銀行為了保證其貸款的安全性，還必須對借款人的借款資格作必要的規(guī)定。在貸款審查過程中，對借款人的資格條件方面的審查內(nèi)容主要有：借款人的產(chǎn)品市場需求情況、經(jīng)營狀況、經(jīng)濟效益情況、有否擠占信貸資金、還本付息能力、企業(yè)法人是否經(jīng)過工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)、是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶、有限責任公司或股份公司的對外股本權益性投資累計額是否超過凈資產(chǎn)總額的50%(國務院批準的除外)、資產(chǎn)負債率是否符合要求、申請中長期貸款的，企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求、借款人的信用狀況，固定資產(chǎn)貸款還必須審查項目的立項手續(xù)是否齊全，項目是否經(jīng)過有權審批部門的批準等。

　　3.借款人的信用承受能力主要內(nèi)容有：借款人的信用等級、統(tǒng)一授信(或公開授信)情況、已占用的風險限額情況、是否存在超風險限額發(fā)放貸款。此外，審查時還應特別注意借款人的應攤未攤、盤虧損失、潛在虧損等方面的問題。

　　4.借款人的發(fā)展前景、主要產(chǎn)品結構、新產(chǎn)品開發(fā)能力、主要領導人的工作能力及組織管理能力。

　　5.借款人償還貸款的資金來源及償債能力。

　　6.貸款保證人的情況。對貸款保證人的審查內(nèi)容應主要注重以下幾個方面：首先，審查保證人的資格及其擔保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人;審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜接受為保證人;審查保證人的凈資產(chǎn)和擔保債務情況，確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力。其次，審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當。最后，審查保證擔保的范圍和保證的時限，保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。

　　7.審查貸款抵(質(zhì))押物的情況。主要內(nèi)容有：抵(質(zhì))押物的合法性、抵(質(zhì))押物的所有權屬、抵(質(zhì))押物的價值、抵(質(zhì))押物的登記、抵(質(zhì))押物的變現(xiàn)能力、抵押合同或質(zhì)押合同的條款審查、抵(質(zhì))押物的保管和抵(質(zhì))押物的處理等。

　　8.根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定是否可以貸款，以及貸款結構和附加條件等。