2019年ACI注冊理財規(guī)劃師考試《理論知識》輔導(五)
相關推薦:2019年12月注冊國際理財規(guī)劃師習題匯總
2019年ACI注冊理財規(guī)劃師考試《理論知識》輔導(五)
一、現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素
(一)對金融資產(chǎn)流動性的要求
1、交易動機
家庭由于收入與支出在時間上的不同步性而必須持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機屬于交易動機。
2、謹慎動機或預防動機(環(huán)球網(wǎng)校提供三級理財規(guī)劃師考試輔導)
謹慎動機或預防動機是為了預防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機。如個人為應對可能發(fā)生的失業(yè)、疾病等意外事件而需要提前預留一定數(shù)量的現(xiàn)金及等價物。如果說現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的交易需求產(chǎn)生是由于收入與支出間(缺乏同步性),那么現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的預防動機則歸因于未來收入和支出的(不確定性)。
(二)持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的機會成本
通常來說,金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化,高流動性意味著收益率較低。由于(機會成本)的存在,持有收益率(較低)的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機會。
二、流動性比率
現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物是流動性最強的資產(chǎn)。
流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出
資產(chǎn)的流動性與收益性通常呈反比,即流動性較強的資產(chǎn)收益性較低,而收益性較強的資產(chǎn)其流動性往往欠佳。
對于那些工作缺乏穩(wěn)定、收入無保障的客戶來說,資產(chǎn)的(流動性)顯然重要得多,因此助理理財規(guī)劃師應建議其流動性比率保持較高的流動性比率。通常情況下,流動性比率應保持在3左右。
編制家庭收入支出表需要遵循的原則是真實可靠原則、充分反應原則、明晰性原則。(環(huán)球網(wǎng)校提供三級理財規(guī)劃師考試輔導)
理財規(guī)劃師在確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的額度時,可以將該額度確定在個人或家庭每月支出的(3-6倍)左右。
環(huán)球網(wǎng)校小編溫馨提醒:以上內(nèi)容就是環(huán)球網(wǎng)校理財規(guī)劃師頻道為您整理的“2019年ACI注冊理財規(guī)劃師考試《理論知識》輔導(五)”,為避免錯過考試時間,建議您 免費預約短信提醒服務,屆時會有短信提醒。更多理財規(guī)劃師相關歷年真題、模擬試題和考點精華,請您點擊下面按鈕進入題庫免費下載。
最新資訊
- 2019年ACI注冊國際理財規(guī)劃師考點:機動車保險2019-11-08
- 2019注冊國際理財規(guī)劃師考點輔導:個人資產(chǎn)負債表怎么做?2019-11-08
- 2019年注冊國際理財規(guī)劃師考點:國民經(jīng)濟總體指標2019-11-07
- 2019年ACI注冊國際理財規(guī)劃師考點:通貨膨脹2019-11-07
- 注冊國際理財規(guī)劃師常規(guī)問題:資產(chǎn)負債表中有哪些具體項目2019-11-06
- 2019年注冊國際理財規(guī)劃師考試備考知識點:可保利益原則2019-11-06
- 注冊國際理財規(guī)劃師考點:我國現(xiàn)行金融體系包括哪些機構?2019-11-05
- 注冊國際理財規(guī)劃師考試考點:股票基礎知識2019-11-05
- ACI注冊理財規(guī)劃師考點:人身保險概述2019-11-04
- 注冊國際理財規(guī)劃師考點:股票的發(fā)行與交易2019-11-04