2014經(jīng)濟師《中級金融》綜合測試卷2(案例分析)

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2014經(jīng)濟師《中級金融》綜合測試卷2匯總

   2014經(jīng)濟師《中級金融》綜合測試卷匯總，供考生參考。

　　三、案例分析題(共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得0.5分)

　　81 我國某商業(yè)銀行在某發(fā)達國家新設(shè)一家分行，獲準(zhǔn)開辦所有的金融業(yè)務(wù)。該發(fā)達國家有發(fā)達的金融市場，能夠進行所有的傳統(tǒng)金融交易和現(xiàn)代金融衍生產(chǎn)品交易。

　　根據(jù)以上資料，回答81-84問題：

　　該分行在將所獲利潤匯回國內(nèi)時，承受的金融風(fēng)險是(　　)。

　　A.信用風(fēng)險

　　B.匯率風(fēng)險中的交易風(fēng)險

　　C.匯率風(fēng)險中的折算風(fēng)險

　　D.國家風(fēng)險中的主權(quán)風(fēng)險

　　【參考答案】B

　　【系統(tǒng)解析】B折算風(fēng)險是指有關(guān)主體(主要是跨國公司)在因合并財務(wù)報表而引致的不同貨幣的相互折算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受賬面經(jīng)濟損失的可能性。選B。

　　82 該分行為了控制在當(dāng)?shù)亟?jīng)營中的利率風(fēng)險，可以采取的方法是(　　)。

　　A.進行遠期外匯交易

　　B.進行貨幣期貨交易

　　C.進行利率衍生產(chǎn)品交易

　　D.進行缺口管理

　　【參考答案】C,D

　　【系統(tǒng)解析】CD利率風(fēng)險的管理方法有：選擇有利的利率;調(diào)整借貸期限;缺口管理;持續(xù)期管理;利用利率衍生產(chǎn)品交易。選CD。

　　83 該分行為了控制在當(dāng)?shù)刭J款中的信用風(fēng)險，可以采取的方法是(　　)。

　　A.進行持續(xù)期管理

　　B.對借款人進行信用的“5C”和“3C”分析

　　C.建立審貸分離機制

　　D.保持負債的流動性

　　【參考答案】B,C

　　【系統(tǒng)解析】BC選項B屬于信用風(fēng)險事前管理的方法。選項c屬于信用風(fēng)險的管理機制。選BC。

　　84 該分行為了通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移來管理操作風(fēng)險，可以采取的機制和手段是(　　)。

　　A.對職員定期輪崗

　　B.保證信息系統(tǒng)的安全

　　C.業(yè)務(wù)外包

　　D.優(yōu)化管理流程

　　【參考答案】C

　　【系統(tǒng)解析】C風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是充分利用保險和業(yè)務(wù)外包等機制和手段，將自己做承擔(dān)的操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。選C。

　　85 2005年7月21日，在主動性、可控性、漸進性原則指導(dǎo)下，人民幣匯率形成機制改革啟動，開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。兩年來先后推出了一系列改革措施，外匯市場基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)取得重大進展，人民幣匯率彈性逐步擴大，并形成雙向波動的格局，呈現(xiàn)穩(wěn)中有升的態(tài)勢。2005年匯改以來至2010年7月20日。人民幣五年來已對美元升值22.05%，實際有效匯率升值l8.28%。

　　根據(jù)以上資料，回答85-88問題：

　　參考一籃子貨幣不僅擴大了匯率彈性，而且改變了匯率政策目標(biāo)。在新的匯率制度下，匯率政策目標(biāo)是(　　)。

　　A.穩(wěn)定人民幣對美元的雙邊匯率

　　B.穩(wěn)定人民幣的名義有效匯率

　　C.盯住美元

　　D.盯住一籃子貨幣

　　【參考答案】B

　　【系統(tǒng)解析】B與盯住單一美元相比，參考一籃子貨幣不僅擴大了匯率彈性，而且改變了匯率政策自標(biāo)，即從過去穩(wěn)定人民幣對美元的雙邊匯率轉(zhuǎn)向多邊的名義有效匯率。選B。

　　86銀行間市場是外匯市場的核心，改革后銀行間市場韻交易機制包括(　　)。

　　A.雙向交易

　　B.單向交易

　　C.詢價交易

　　D.美元做市商制度

　　【參考答案】A,C,D

　　【系統(tǒng)解析】ACD匯改后的交易機制，改外匯單向交易為雙向交易，引進美元做市商制度，并在銀行間市場引進詢價交易機制，競價交易機制逐步淡出。選ACD。

　　87 以下因素中導(dǎo)致人民幣匯率升值的是(　　)。

　　A.國際收支持續(xù)雙順差

　　B.通貨膨脹率比美國高

　　C.人民幣利率不斷提高

　　D.取消出口退稅

　　【參考答案】A,C

　　【系統(tǒng)解析】AC國際收支持續(xù)雙順差，會造成外匯供過于求，外匯匯率下跌，人民幣匯率升值;根據(jù)購買力平價理論，通貨膨脹率高，則人民幣貶值;人民幣利率提高，會限制資本流出，刺激資本流入，導(dǎo)致國際收支出現(xiàn)順差，人民幣匯率升值;取消出口退稅，則抵制出口，可能導(dǎo)致國際收支逆差，人民幣貶值。選AC。

　　88 匯率浮動凸顯匯率風(fēng)險管理的重要性。在當(dāng)前人民雨匯率預(yù)期下，如果進口商采取提前或延期結(jié)匯方法管理匯率風(fēng)險，那么正確的操作是(　　)。

　　A.提前付匯

　　B.提前收匯

　　C.延期付匯

　　D.延期收匯

　　【參考答案】C

　　【系統(tǒng)解析】C在當(dāng)前預(yù)期人民幣匯率升值，那么進口商可以采取延期付匯的方式來管理匯率風(fēng)險。選C。

　　89根據(jù)以下資料，回答89-92問題：

　　某企業(yè)計劃發(fā)行面額為100元，期限為3年的債券50億元，該債券票面利息為每年5元，于每年年末支付，到期還本付息，公開發(fā)行采用網(wǎng)上向社會公眾投資者定價發(fā)行的方式進行。

　　該債券的名義收益率為(　　)。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.11.1%

　　D.12%

　　【參考答案】A

　　【系統(tǒng)解析】A名義收益率又稱票面收益率，是債券票面卜.的固定利率，即票面收益與債券面額之比率，為5/100×100%=5%。選A。

　　90 如果市場利率為5%，則該債券的本期收益率為(　　)。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.11.1%

　　D.12%

　　【參考答案】A

　　【系統(tǒng)解析】A.本期收益率也稱當(dāng)前收益率、當(dāng)期收益率，它是指本期獲得債券利息(股利)額對債券本期市場價格的比率。計算公式為：本期收益率=支付的年利息(股利)總額/本期市場價格。即信用工具的票面收益與其市場價格的比率。由于市場利率和票面利率相等，因此市場價格和票面金額一致，本期收益率=5/100×100%=5%。選A。

　　91 如果發(fā)行時的本期收益率為4%，則該債券的發(fā)行價格應(yīng)當(dāng)是(　　)元。

　　A.80

　　B.100

　　C.120

　　D.125

　　【參考答案】D

　　【系統(tǒng)解析】D本期收益率也稱當(dāng)前收益率，當(dāng)期收益率，它是指本期獲得債券利息(股利)額對債券本期市場價格的比率。汁算公式為：本期收益率=支付的年利息(股利)總額/本期市場價格。即信用工具的票面收益與其市場價格的比率。如果本期收益率為4%，則發(fā)行價格=支付的年利息(股利)總額/本期收益率=5/4%=125元。選D。

　　92 根據(jù)發(fā)行價格和票面面額的關(guān)系，債券公開發(fā)行可以分為(　　)發(fā)行。

　　A.折價

　　B.溢價

　　C.平價

　　D.競價

　　【參考答案】A,B,C

　　【系統(tǒng)解析】ABC 如果市場利率(或債券預(yù)期收益率)高于債券收益率(息票利率)時，債券的市場價格(購買價)<債券面值，即債券為折價發(fā)行;如果市場利率(或債券預(yù)期收益率)低于債券收益率(息票利率)時，債券的市場價格(購買價)>債券面值，即債券為溢價發(fā)行;如果市場利率(或債券預(yù)期收益率)等于債券收益率(息票利率)時，債券的市場價格(購買價)=債券面值，即債券為平價發(fā)行，也稱等價發(fā)行。 選ABC。

　　93 金融監(jiān)管不力是當(dāng)前國際金融危機爆發(fā)和蔓延的重要根源之一。危機發(fā)生后國際社會強烈呼吁強化金融監(jiān)管，改革國際金融秩序。2009年6月17日，美國奧巴馬政府公布金融監(jiān)管改革許劃，構(gòu)建新的監(jiān)管體制框架：成立金融服務(wù)管理理事會(vsoc)，負責(zé)宏觀審慎監(jiān)管;強 化姜聯(lián)儲的監(jiān)管權(quán)力，由美聯(lián)儲對一級金融控股公司進行并表監(jiān)管;在財政部設(shè)立全國保險辦公室(ONI)，彌補保險業(yè)監(jiān)管在聯(lián)邦層面的真空;取消證券交易委員會對投資銀行的監(jiān)管，并將監(jiān)管權(quán)力轉(zhuǎn)移至美聯(lián)儲，證券交易委員會和商品期貨意易委員會專注于市場監(jiān)管和投資者保護;成立消費者金融保護局，以此來加強對消費者的金融保護，奧巴馬政府的改革計劃一經(jīng)推出，便引起激烈的爭論和多方面的批評。

　　根據(jù)以上資料，回答93-96問題：

　　當(dāng)前美國的金融監(jiān)管體制屬于(　　)。

　　A.集中統(tǒng)一

　　B.分業(yè)監(jiān)管

　　C.不完全集中統(tǒng)一

　　D.完全不集中統(tǒng)一

　　【參考答案】B

　　【系統(tǒng)解析】B分業(yè)監(jiān)管體制主要是在銀行、證券和保險等不同金融領(lǐng)域分別設(shè)立專職的監(jiān)管機構(gòu)，負責(zé)對各行業(yè)進行審慎監(jiān)管。從案例資料看，美國目前存在美聯(lián)儲、金融服務(wù)管理理事會、全國保險辦公室、證券交易委員會和商品期貨交易委員會、消費者金融保護局等多個機構(gòu)分別對金融業(yè)不同主體及業(yè)務(wù)范圍的監(jiān)管。選B。

　　94 該監(jiān)管體制的缺陷是(　　)。

　　A.監(jiān)管成本高

　　B.缺乏金融監(jiān)管的競爭性

　　C.容易導(dǎo)致金融監(jiān)管的官僚主義

　　D.容易出現(xiàn)重復(fù)交叉監(jiān)管或監(jiān)管真空

　　【參考答案】A,D

　　【系統(tǒng)解析】AD分業(yè)監(jiān)管體制具有分工明確、不同監(jiān)管機構(gòu)之間存在競爭性、監(jiān)管效率高等優(yōu)點。同時也存在由于監(jiān)管機構(gòu)多，使得監(jiān)管成本較高、機構(gòu)協(xié)調(diào)困難，容易出現(xiàn)重復(fù)交叉監(jiān)管或監(jiān)管真空問題等缺陷。選AD。

　　95 近年來一些發(fā)達國家轉(zhuǎn)向了(　　)的監(jiān)管體制。

　　A.集中統(tǒng)一

　　B.分業(yè)監(jiān)管

　　C.不完全集中統(tǒng)一

　　D.完全不集中統(tǒng)。

　　【參考答案】A

　　【系統(tǒng)解析】A 20世紀90年代末，英國、日本等國的金融監(jiān)管逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榧薪y(tǒng)一的監(jiān)管模式。選A。

　　96 2003年9月以來，我國對金融控股集團的監(jiān)管采取(　　)制度。

　　A.中央銀行監(jiān)管

　　B.主監(jiān)管

　　C.統(tǒng)一監(jiān)管

　　D.集體監(jiān)管

　　【參考答案】B

　　【系統(tǒng)解析】B早在2003年9月，銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會已采取主監(jiān)管制度來實行對金融控股集團的監(jiān)管。選B。

　　97 根據(jù)以下資料，回答97-100問題：

　　金融監(jiān)管國際化的進程如下：

　　1975年2月，在瑞士巴塞爾成立了銀行管理和監(jiān)督實施委員會，簡稱巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。

　　1988年7月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本測量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報告》，簡稱“巴塞爾資本協(xié)議”。

　　1997年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了《巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

　　2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了《資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》，簡稱“巴塞爾新資本協(xié)議”。

　　2006年10月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式頒布了經(jīng)過不斷修改的新版《巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則》及其評估方法。

　　2010年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會管理層會議通過了加強銀行體系資本要求的改革方案，被稱為“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”。

　　從l975年以來，金融監(jiān)管國際化進程一直致力于實現(xiàn)的目標(biāo)是(　　)。

　　A.增強國際銀行體系的健全和穩(wěn)定

　　B.增強國際證券市場的健全和穩(wěn)定

　　C.消除國際銀行間的不平等競爭，確保制度公平

　　D.保證提高國際銀行業(yè)的收益

　　【參考答案】A,C

　　【系統(tǒng)解析】AC金融監(jiān)管國際化進程一直致力于實現(xiàn)的目標(biāo)是增強國際銀行體系的健全和穩(wěn)定，消除國際銀行間的不平等競爭，確保制度公平。選AC。

　　98 1988年的“巴塞爾資本協(xié)議”確認了監(jiān)督銀行資本可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，即到l992年底資本占整個風(fēng)險資產(chǎn)的最低標(biāo)準(zhǔn)是8%，其中核心資本最低為(　　)。

　　A.2%

　　B.3%

　　C.4%

　　D.5%

　　【參考答案】C

　　【系統(tǒng)解析】C根據(jù)“巴賽爾資本協(xié)議”的規(guī)定，核心資本充足率最低為4%。選C。

　　99 2004年的“巴塞爾新資本協(xié)議”提出的銀行監(jiān)管重要支柱是(　　)。

　　A.最低資本充足率要求

　　B.流動性約束

　　C.外部監(jiān)管

　　D.市場約束

　　【參考答案】A,C,D

　　【系統(tǒng)解析】ACD “巴塞爾新資本協(xié)議”提出的銀行監(jiān)管的三大支柱是最低資本要求、監(jiān)管方式與監(jiān)管重點以及市場約束。選ACD。

　　100 “巴塞爾協(xié)議Ⅲ”在維持總資本充足率8%不變的基礎(chǔ)上，要求一級資本充足率至少達到(　　)。

　　A.2%

　　B.4%

　　C.4.5%

　　D.6%

　　【參考答案】D

　　【系統(tǒng)解析】D“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”在維持總資本充足率”8%不變的基礎(chǔ)上，要求一級資本充足率至少達到6%。選D。

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