2013年經(jīng)濟(jì)師《中級經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)》預(yù)習(xí)：巴塞爾協(xié)議

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　　第十八章　金融風(fēng)險(xiǎn)與金融監(jiān)管

五、巴塞爾協(xié)議

　　(一)巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的背景與發(fā)展(了解)

　　巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的直接原因：國際性銀行倒閉事件和國際貸款違約事件使得監(jiān)管當(dāng)局全面審視擁有廣泛國際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問題。

　　主要原因：隨著金融國際化，必須要在金融監(jiān)管上進(jìn)行國際協(xié)調(diào)。

　　1975年2月，由國際清算銀行發(fā)起，西方十國集團(tuán)以及瑞士和盧森堡等12國中央銀行成立巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。

　　在巴塞爾協(xié)議中，影響最大的是統(tǒng)一資本監(jiān)管的1988年巴塞爾報(bào)告和2003年新巴塞爾資本協(xié)議。

　　(二)1988年巴塞爾報(bào)告(掌握)

　　1988年巴塞爾報(bào)告――《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》，其主要內(nèi)容是確認(rèn)了監(jiān)督銀行資本的可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。

　　1.資本組成

　　巴塞爾委員會將銀行資本分為核心資本和附屬資本。核心資本又稱為一級資本，包括實(shí)收股本和公開儲備，這部分至少占全部資本的50%。附屬資本又稱為二級資本，包括未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金和呆賬準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期次級債券。

　　2.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重

　　根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的相對風(fēng)險(xiǎn)大小，賦予他們不同的權(quán)重，即0%、10%、20%、50%和100%。權(quán)重越大，表明該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)越大。

　　3.資本標(biāo)準(zhǔn)

　　到1992年底，所有簽約國從事國際業(yè)務(wù)的銀行的資本充足率，即資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%，其中核心資本比率不得低于4%。

　　4.過渡期安排。1987年年底~1992年年底

　　例題：

　　1.(2008年)巴塞爾協(xié)議將資本分為核心資本和附屬資本，以下屬于核心資本的是(　)。

　　A.公開儲備　　B.資產(chǎn)重估儲備　　C.呆賬準(zhǔn)備金　　D.長期次級債券

　　『正確答案』A

　　2.(2004年、2007年)1988年《巴塞爾報(bào)告》要求，自1992年底起，所有簽約國從事國際業(yè)務(wù)的銀行，其核心資本比率的最低標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)為(　)。

　　A.4%　　B.6%　　C.8%　　D.20%

　　『正確答案』A

　　3.(2006年)1988年《巴塞爾報(bào)告》要求，自1992年底起，所有簽約國從事國際業(yè)務(wù)的銀行，其資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)為(　)。

　　A.8%　　B.6%　　C.4%　　D.2%

　　『正確答案』A

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　　(三)2003年新巴塞爾資本協(xié)議

　　掌握新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查以及市場約束。

　　1.最低資本要求

　　巴塞爾委員會繼承了過去以資本充足率為核心的監(jiān)管思想，將資本金要求視為最重要的支柱，但新協(xié)議的資本要求已經(jīng)發(fā)生了重大變化：

　　(1)對風(fēng)險(xiǎn)范疇的進(jìn)一步拓展。當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但是委員會也注意到市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響和破壞力。

　　(2)計(jì)量方法的改進(jìn)。

　　(3)鼓勵使用內(nèi)部模型。

　　(4)資本約束范圍的擴(kuò)大。

　　2.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查

　　巴塞爾委員會希望監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)當(dāng)起三大職責(zé)：(1)全面監(jiān)管銀行資本充足狀況;(2)培育銀行的內(nèi)部信用評估系統(tǒng);(3)加快制度化進(jìn)程。

　　3.市場約束――強(qiáng)調(diào)以市場力量來約束銀行

　　例題：

　　1.(2004年)在2003年《新巴塞爾協(xié)議》中，被稱為“巴塞爾協(xié)議”三大支柱的是(　)。

　　A.治理結(jié)構(gòu)　　B.最低資本要求　　C.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查　　D.內(nèi)部評級模型　　E.市場約束

　　『正確答案』BCE

　　2.(2006年、2007年)下列各項(xiàng)中，不屬于2003年《新巴塞爾資本協(xié)議》中“三大支柱”的是(　)。

　　A.最低資本要求　　B.市場約束　　C.綜合監(jiān)管　　D.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查

　　『正確答案』C

　　3.在新的巴塞爾資本協(xié)議中，巴塞爾委員會繼承了過去以(　)為核心的監(jiān)管思想。

　　A.治理結(jié)構(gòu)　　B.資本充足率　　C.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查　　D.內(nèi)部評級模型

　　『正確答案』B

　　4.(2008年)根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議，監(jiān)管當(dāng)局的主要職責(zé)應(yīng)包括(　)。

　　A.提供充分的安全網(wǎng)　　B.全面監(jiān)管銀行資本充足狀況

　　C.培育銀行內(nèi)部信用評估系統(tǒng)　　D.有效發(fā)揮最后貸款人作用　　E.加快制度化進(jìn)程

　　『正確答案』BCE

　　(四)巴塞爾協(xié)議在我國的實(shí)施

　　我國繼續(xù)執(zhí)行1988年的老協(xié)議，但為提高資本監(jiān)管水平，我國已對現(xiàn)行的資本規(guī)定進(jìn)行了修改，將新協(xié)議第二和第三支柱的內(nèi)容包括在內(nèi)。

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