理財規(guī)劃師《理論知識》講義：遺囑工具分析

　　分析財產(chǎn)傳承規(guī)劃工具$lesson$

　　(一)遺囑工具分析

　　1、優(yōu)點：

　　⑴設立遺囑是法律對公民財產(chǎn)所有權予以全面保護的最佳體現(xiàn);

　?、圃O立遺囑有利于發(fā)揮家庭養(yǎng)老育幼的功能;轉自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　?、窃O立遺囑有利于發(fā)展社會福利事業(yè);

　?、仍O立遺囑有利于減少和預防糾紛;

　　2、遺囑工具的風險

　?、判Я︼L險：大部分遺囑，都有被************的可能性

　?、圃O立遺囑執(zhí)行人的風險：遺囑雖然由遺囑執(zhí)行人來保管，但遺產(chǎn)通常還是由繼承人持有，遺產(chǎn)極容易受到侵吞。

　　(二)分析遺囑信托工具

　　1、優(yōu)點

　?、庞览m(xù)傳承;

　　⑵避免因遺產(chǎn)產(chǎn)生的糾紛;

　　2、適用范圍

　　⑴名下有可觀的財產(chǎn)，擔心將來在財產(chǎn)分配上會有困擾的人;

　　⑵繼承人為無民事能力或限制民事行為能力的人;

　?、窍肓⑦z囑但不知如何規(guī)劃的人;

　?、葘z產(chǎn)管理及配置有專業(yè)需求的人;

　　3、處理程序

　　遺囑信托應當采用書面形式，包括三方當事人：委托人(被繼承人或立遺囑人)、受人、受益人。

　?、旁O立個人遺囑;⑵確立遺囑信托;⑶編制財產(chǎn)目錄;⑷安排預算計劃;⑸結清稅捐款項;⑹確定投資方向;⑺編制會計帳目;⑻進行財產(chǎn)的分配。

　　4、注意事項：

　?、畔嚓P文件必須符合法律規(guī)定的的形式;

　?、瓶紤]特殊規(guī)定;

　　⑶明確管理運用的方式和資產(chǎn)處理的方式;轉自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　?、戎付ㄐ磐斜O(jiān)督人。

　　(三)人壽保險信托分析

　　功能：

　　1、財產(chǎn)風險隔離;

　　2、專業(yè)財產(chǎn)管理;

　　3、家庭生活保障;

　　4、規(guī)避經(jīng)營風險;

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