初級(jí)電算化輔導(dǎo)：日常業(yè)務(wù)處理(1)

更新時(shí)間：2011-07-29 08:53:50 來源：|0

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　　一、填制憑證

　　填制憑證的功能包括：增加憑證、修改憑證、刪除憑證、查詢憑證等。

　　1.增加憑證。記賬憑證的內(nèi)容一般包括兩部分：一是憑證頭部分;二是憑證正文部分。如果輸入的會(huì)計(jì)科目有輔助核算要求，則應(yīng)輸入輔助核算內(nèi)容。

　　(1)憑證頭內(nèi)容

　?、賾{證類別?？梢暂斎霊{證類別字，也可以參照輸入

　?、趹{證編號(hào)。一般情況下，由系統(tǒng)分類按月自動(dòng)編制，即每類憑證每月都從0001號(hào)開始。系統(tǒng)也同時(shí)自動(dòng)管理憑證頁號(hào)，系統(tǒng)規(guī)定每頁憑證有五條記錄，當(dāng)某號(hào)憑證不只一頁時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)在憑證號(hào)后面標(biāo)上分單號(hào)，如：收-0001號(hào)0002/0003表示收款憑證第0001號(hào)憑證共有三張分單，當(dāng)前光標(biāo)所在分錄在第二張分單上。如果在啟用賬套時(shí)設(shè)置憑證編號(hào)的方式為“手工編號(hào)”，則用戶可在此處手工錄入憑證編號(hào)。

　?、壑茊稳掌?。即填制憑證的日期。系統(tǒng)自動(dòng)取進(jìn)入賬務(wù)系統(tǒng)前輸入的業(yè)務(wù)日期為記賬憑證填制的日期，如果日期不對(duì)，可進(jìn)行修改或參照輸入。

　?、芨絾螕?jù)數(shù)。即所輸入憑證的原始單據(jù)張數(shù)。

　　提示：

　?、?采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，但不能超過業(yè)務(wù)日期;

　?、?憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。

　　(2)憑證正文內(nèi)容

　?、僬?。輸入本筆分錄的業(yè)務(wù)說明，要求簡潔明了，不能為空。

　?、诳颇?。必須輸入末級(jí)科目。輸入時(shí)，可以輸入科目編碼、中文科目名稱、英文科目名稱或助記碼等。

　?、圯o助信息。對(duì)于要進(jìn)行輔助核算的科目，系統(tǒng)提示輸入相應(yīng)的輔助核算信息。輔助核算信息包括客戶往來、供應(yīng)商往來、個(gè)人往來、部門核算、項(xiàng)目核算。如果需要對(duì)所輸入的輔助項(xiàng)進(jìn)行修改，可雙擊所要修改的項(xiàng)，系統(tǒng)顯示輔助信息錄入窗，然后進(jìn)行修改。

　?、芙痤~。即該筆分錄的借方或貸方本幣發(fā)生額，金額不能為零，但可以是紅字，紅字以負(fù)數(shù)形式輸入。

　　提示：

　?、?正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空;

　?、?科目編碼必須是末級(jí)的科目編碼;

　?、?金額不能為零，紅字以“-”表示;

　?、?可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置;

　?、?不能確定的輔助核算信息可不輸入。

　　(3)具體操作：

　?、?增加一張普通憑證借：管理費(fèi)用 2000

　　貸：銀行存款 2000