2010《中級金融》：金融風(fēng)險與金融危機(12)

　　(五)操作風(fēng)險的管理

　　1.制度管理

　　制度管理就是建立和不斷完善內(nèi)部控制制度，不給由人的因素而產(chǎn)生的操作風(fēng)險提供機遇和環(huán)境。

　　2.信息系統(tǒng)管理

　　信息系統(tǒng)管理就是基于信息系統(tǒng)對操作風(fēng)險進(jìn)行管理和對由信息系統(tǒng)產(chǎn)生的操作風(fēng)險進(jìn)行管理。

　　3.流程管理

　　流程管理就是設(shè)計和采用科學(xué)的操作風(fēng)險管理流程與不斷優(yōu)化和嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)流程。具體方法是：(1)就操作風(fēng)險管理流程而言，目前一個較為科學(xué)完整的流程包括這樣五個環(huán)節(jié)：一是操作風(fēng)險識別，內(nèi)含損失事件分析和操作風(fēng)險映射兩個步驟;二是操作風(fēng)險評估與量化，選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險量化模型，估計風(fēng)險發(fā)生的概率，評估風(fēng)險的直接財務(wù)影響和對實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的影響，進(jìn)而確定所不能接受的風(fēng)險敞口;三是操作風(fēng)險控制與緩釋，決定和采取管理操作風(fēng)險的方法，將操作風(fēng)險控制在風(fēng)險偏好之內(nèi);四是操作風(fēng)險監(jiān)控，對操作風(fēng)險控制與緩釋的過程進(jìn)行檢測和控制，保證操作風(fēng)險控制與緩釋沿著預(yù)期的軌道和目標(biāo)運行;五是操作風(fēng)險報告，風(fēng)險管理職能部門就所面臨的和潛在的操作風(fēng)險、應(yīng)對措施與步驟、措施的有效性等向管理層進(jìn)行報告。(2)針對業(yè)務(wù)流程中的操作風(fēng)險管理，要兼顧提高效率與實現(xiàn)牽制制約的要求，不斷改進(jìn)和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，并使之得到嚴(yán)格執(zhí)行，防止在執(zhí)行中出現(xiàn)遺漏或忽視某些環(huán)節(jié)、增加不必要的環(huán)節(jié)等情況。

　　4.職員管理

　　職員管理就是對由內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識技能匱乏和核心職員流失等內(nèi)部職員因素所帶來的操作風(fēng)險進(jìn)行管理。

　　5.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是充分利用保險和業(yè)務(wù)外包等機制和手段，將自己做承擔(dān)的操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。一就保險而言，操作風(fēng)險保險主要有兩種類型：一是特定風(fēng)險保險，如董事與高級職員責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任保險、錯誤與遺漏保險、就業(yè)責(zé)任保險、未收取交易保險、雇員忠誠保證保險、管理人員責(zé)任保險、雇員行為責(zé)任保險、綜合犯罪保險、營業(yè)中斷保險、計算機犯罪保險等;二是一籃子風(fēng)險保險，如銀行一籃子保險、機構(gòu)責(zé)任保險等。

　　從業(yè)務(wù)外包來看，商業(yè)銀行把一般性業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)的輔助環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)包給外部專業(yè)性機構(gòu)，形成了業(yè)務(wù)外部。從操作風(fēng)險管理的角度分析，被外包業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險也就轉(zhuǎn)移給了承接外包的機構(gòu)。因此，商業(yè)銀行可以自覺有效地結(jié)合操作風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，對外包的業(yè)務(wù)進(jìn)行整體規(guī)劃和實施。

　　1.制度管理

　　2.信息系統(tǒng)管理

　　操作風(fēng)險的管理 3.流程管理

　　4.職員管理

　　5.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

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