2013年中級(jí)統(tǒng)計(jì)師《統(tǒng)計(jì)工作實(shí)務(wù)》：銀行信貸統(tǒng)計(jì)

更新時(shí)間：2013-07-18 14:38:33 來源：|0

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摘要 2013年中級(jí)統(tǒng)計(jì)師《統(tǒng)計(jì)工作實(shí)務(wù)》：銀行信貸統(tǒng)計(jì)，銀行信貸資金來源、銀行信貸資金的運(yùn)用去向

　　銀行信貸統(tǒng)計(jì)

　　銀行信貸是銀行的主要業(yè)務(wù)，一方面它憑借信用以存款和債券等方式吸收來自各經(jīng)濟(jì)單位的閑置資金，形成銀行信貸資金的來源;另一方面則要將資金貸放給具有資金需求的各經(jīng)濟(jì)單位，由此體現(xiàn)了信貸資金的運(yùn)用。在特定時(shí)期來看，信貸資金來源與運(yùn)用應(yīng)該保持平衡。銀行信貸統(tǒng)計(jì)的主要任務(wù)就是要以整個(gè)銀行體系(包括中央銀行、專業(yè)銀行和其他銀行)為主體，反映籌集和運(yùn)用信貸資金的規(guī)模和構(gòu)成，分析信貸資金收支的平衡狀況。

　　銀行信貸資金來源于以下方面：

　　第一，各項(xiàng)存款，是企業(yè)、居民個(gè)人、機(jī)關(guān)團(tuán)體以及政府財(cái)政存入銀行的資金;

　　第二，銀行發(fā)行的金融債券，是銀行通過發(fā)行債券而籌集的資金;

　　第三，銀行自有資金，主要指財(cái)政對銀行撥付的信貸基金、歷年銀行自己留用的利潤和當(dāng)年收益;

　　第四，由中央銀行發(fā)行的貨幣，也就是由居民和各單位持有的處于流通中的貨幣;

　　第五，對國際金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債，是銀行從國外金融機(jī)構(gòu)如國際貨幣基金組織借入的資金。

　　上述各項(xiàng)資金來源數(shù)額的總和就是銀行信貸資金來源總量，這是一個(gè)時(shí)點(diǎn)總量指標(biāo)，或者說是一個(gè)資金余額指標(biāo)，表明在特定時(shí)點(diǎn)上(比如某年年末)銀行所擁有的、可以使用的資金總量。

　　進(jìn)一步看，銀行信貸資金的最主要來源是各項(xiàng)存款，具體包括企業(yè)存款、財(cái)政存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款、農(nóng)村各種存款和匯兌在途資金等。因此，在統(tǒng)計(jì)銀行信貸資金總量時(shí)，常常要就存款總量及其變化情況加以統(tǒng)計(jì)，常用的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主要有：存款余額、存款余額變動(dòng)額、存款收支發(fā)生額，在此基礎(chǔ)上可以計(jì)算存款余額指標(biāo)。

　　銀行信貸資金的運(yùn)用去向有以下幾個(gè)方面：

　　第一，各項(xiàng)貸款，是銀行發(fā)給國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人的資金款項(xiàng)，包括流動(dòng)資金貸款、基本建設(shè)貸款以及個(gè)人消費(fèi)性貸款等，可能是短期的，也可能是中長期的;

　　第二，有價(jià)證券及投資，是銀行購買各種債券、股票以及投資于各種產(chǎn)權(quán)而占用的資金款項(xiàng);

　　第三，黃金占款和外匯占款，是中央銀行作為國庫儲(chǔ)備的黃金和外匯所占用的資金;

　　第四，在國際金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)，主要指中央銀行在國際貨幣基金組織的存款以及所保有的特別提款權(quán);

　　第五，財(cái)政借款，又稱對財(cái)政部貸款，是銀行對政府財(cái)政提供的資金款項(xiàng)，包括財(cái)政部正常借款、財(cái)政對銀行透支和銀行認(rèn)購的財(cái)政公債等。

　　上述各種資金運(yùn)用項(xiàng)目數(shù)額的合計(jì)總額代表了銀行信貸資金運(yùn)用總量。和信貸資金來源總量一樣，信貸資金運(yùn)用總量也是一個(gè)時(shí)點(diǎn)總量指標(biāo)，表現(xiàn)為特定時(shí)點(diǎn)上的余額，反映銀行信貸資金的運(yùn)用規(guī)模。

　　在實(shí)際情況中，各項(xiàng)貸款是銀行信貸資金最主要的運(yùn)用去向。因此有必要對銀行貸款總量加以重點(diǎn)統(tǒng)計(jì)，常用的指標(biāo)包括貸款發(fā)放余額、貸款累計(jì)發(fā)放額、貸款平均余額、貸款累計(jì)回收額等。

　　銀行信貸資金來源和資金運(yùn)用去向相比較，結(jié)果可以反映銀行信貸資金平衡狀況，即信貸資金來源和運(yùn)用之間的平衡，基本統(tǒng)計(jì)方法和工具是編制一時(shí)期期末的銀行信貸資金來源與運(yùn)用平衡表。表中，資金來源和資金運(yùn)用各項(xiàng)目被分別左右順序列示，根據(jù)賬面記錄的平衡關(guān)系，信貸資金來源總量等于資金運(yùn)用總量。進(jìn)一步要通過“流通中的貨幣”的變化反映信貸資金來源與運(yùn)用的平衡。

　　將信貸資金來源與運(yùn)用所形成的差額稱為信貸收支差額。如果當(dāng)期有貨幣凈投放，意味著當(dāng)期信貸資金收入小于支出，表現(xiàn)為付差(或稱貸差)，其差額是由貨幣投放來彌補(bǔ)的;如果當(dāng)期有貨幣凈回籠，意味著信貸資金收入大于支出，表現(xiàn)為收差(或稱借差)，其差額通過回籠貨幣而達(dá)到消解。由此可以看出，銀行信貸資金平衡實(shí)質(zhì)上就是貨幣流通量的供求平衡問題，即實(shí)際供應(yīng)的貨幣流通量與國民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)流通所需要的貨幣量是否相適應(yīng)。貨幣流通量過式或者過少，都信貸資金不平衡的表現(xiàn)。

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