2019期貨從業(yè)資格行業(yè)動(dòng)態(tài)：證監(jiān)會(huì)依法對(duì)5宗中介機(jī)構(gòu)違法案件作出行政處罰

近日，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)新時(shí)代證券未勤勉盡責(zé)案作出行政處罰，對(duì)新時(shí)代證券責(zé)令改正，給予警告，沒收獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入800萬元，并處以2,400萬元罰款，沒收承銷股票違法所得1,220.1萬元，并處以50萬元罰款，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員嚴(yán)琦、董曉瑜給予警告，并分別處以8萬元罰款;依法對(duì)銀信評(píng)估未勤勉盡責(zé)案作出行政處罰，對(duì)銀信評(píng)估責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入160萬元，并處以480萬元罰款，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員梅惠民、楊建平、林美芹給予警告，并分別處以5萬元罰款;依法對(duì)眾華會(huì)計(jì)師事務(wù)所未勤勉盡責(zé)案作出行政處罰，對(duì)眾華會(huì)計(jì)師事務(wù)所責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入54萬元，沒收違法所得12萬元，并處以174萬元罰款，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員孫勇、顧潔給予警告，并分別處以8萬元罰款;依法對(duì)中企華評(píng)估未勤勉盡責(zé)案作出行政處罰，對(duì)中企華評(píng)估責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入25萬元，并處以75萬元罰款，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員張齊虹、胡奇給予警告，并分別處以5萬元罰款;依法對(duì)中廣信評(píng)估未勤勉盡責(zé)案作出行政處罰，責(zé)令中廣信評(píng)估改正，沒收業(yè)務(wù)收入5萬元，并處以15萬元罰款，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員湯錦東、黃元助給予警告，并分別處以5萬元罰款，對(duì)其他直接責(zé)任人員張曉晶給予警告，并處以3萬元罰款。(行政處罰決定書詳見證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站)

上述案件中，新時(shí)代證券作為美麗生態(tài)收購八達(dá)園林100%股權(quán)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問及美麗生態(tài)發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金非公開發(fā)行的主承銷商，在提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)中未勤勉盡責(zé)，出具的《獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告》《財(cái)務(wù)顧問核查意見》《補(bǔ)充獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告》等對(duì)金沙湖項(xiàng)目和官塘項(xiàng)目的進(jìn)展情況及2015年收入預(yù)測(cè)存在誤導(dǎo)性陳述;銀信評(píng)估對(duì)中安消技術(shù)評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，未勤勉盡責(zé)，不符合《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致出具的評(píng)估報(bào)告存在誤導(dǎo)性陳述;眾華會(huì)計(jì)師事務(wù)所作為雅百特2015年財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)機(jī)構(gòu)，同時(shí)為雅百特提供盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況專項(xiàng)審核及財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性審核服務(wù)，在審計(jì)過程中未勤勉盡責(zé)，所出具的《審計(jì)報(bào)告》《盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況審核報(bào)告》等存在虛假記載;中企華評(píng)估作為粵傳媒收購香榭麗項(xiàng)目的評(píng)估機(jī)構(gòu)，在評(píng)估業(yè)務(wù)實(shí)施過程中未勤勉盡責(zé)，存在未對(duì)應(yīng)收賬款函證程序保持有效控制、對(duì)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估程序不到位、未對(duì)其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見內(nèi)容審慎核查等違反《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則》的行為，所出具的《評(píng)估報(bào)告》存在虛假陳述;中廣信評(píng)估作為羅頓發(fā)展所涉上海名門世家四期商業(yè)廣場(chǎng)項(xiàng)目投資市場(chǎng)價(jià)值的評(píng)估機(jī)構(gòu)，在評(píng)估業(yè)務(wù)實(shí)施過程中未勤勉盡責(zé)，存在未履行適當(dāng)?shù)脑u(píng)估程序、以預(yù)先設(shè)定的價(jià)值作為評(píng)估結(jié)論等違反《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則》的行為，所出具的《評(píng)估說明書》《評(píng)估報(bào)告書》存在虛假記載。

中介機(jī)構(gòu)是資本市場(chǎng)投資經(jīng)營活動(dòng)的重要參與主體，其提供的保薦、審計(jì)、法律、評(píng)估、財(cái)務(wù)顧問等專業(yè)服務(wù)對(duì)維護(hù)資本市場(chǎng)“三公”原則具有重要意義。各類中介機(jī)構(gòu)勤勉盡職的核查工作能有效降低財(cái)務(wù)欺詐行為的發(fā)生幾率，有力提升上市公司質(zhì)量。證監(jiān)會(huì)將持續(xù)以強(qiáng)有力的監(jiān)管執(zhí)法，督促各類中介機(jī)構(gòu)恪守資本市場(chǎng)“看門人”初心，牢固樹立合規(guī)意識(shí)，堅(jiān)持誠信經(jīng)營，切實(shí)履行法定義務(wù)，進(jìn)一步規(guī)范行業(yè)發(fā)展秩序，保障投資者合法權(quán)益。

以上內(nèi)容為證監(jiān)會(huì)依法對(duì)5宗中介機(jī)構(gòu)違法案件作出行政處罰。更多期貨行業(yè)培訓(xùn)動(dòng)態(tài)您可以登陸環(huán)球網(wǎng)校期貨從業(yè)資格頻道查看，環(huán)球網(wǎng)校小編為考生整理期貨從業(yè)資格考試相關(guān)資料，全部免費(fèi)送，點(diǎn)擊下方按鈕一鍵下載即可。